بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

          س 
            بازدید : 608
          یکشنبه 29 مرداد 1396
           نظرات (0)
        

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان) پایان نامه جهت اخذ مدرک كارشناسی ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی

مدیریت ریسک اعتباری
مطالبات معوق بانک
پایان نامه مطالبات معوق
رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق
روشهای محاسباتی ریسک
مهمترین ریسک های بانکی
معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی
تعریف ریسک عملیاتی
پایان نامه مطالبات معوق بانک

دسته بندی	مدیریت
فرمت فایل	doc
حجم فایل	1313 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	197

فهرست مطالب

عنوان شماره صفحه

موضوع:"بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)"...................................................................................................................................................1

چكیده........................................................................................................................................................................1

كلمات كلیدی: ..........................................................................................................................................................1

فصل اول:كلیات تحقیق

1-1-مقدمه................................................................................................................................................................3

1-2-بیان مسأله .........................................................................................................................................................4

1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق.................................................................................................................................10

1-4-اهداف تحقیق.............................................................................................................. ...................................11

1-4-1- هدف اصلی تحقیق................................................................ ....................................................................11

1-4-2- اهدف فرعی تحقیق....................................................................................................................................11

1-5-سوالات و فرضیات تحقیق................................................................................................................................11

1-5-1-سوالات تحقیق............................................................................................................................................11

1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق................................................................................................................... ..............11

1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق .................................................................................................................................11

1-5-2- فرضیات تحقیق...........................................................................................................................................12

1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق..............................................................................................................................12

1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................12

1-6-قلمرو تحقیق........................................................................................... ........................................................13

1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق.....................................................................................................................................13

1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق......................................................................................................................................13

1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق................................................................................................................................13

1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها............................................................................................................................13

فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق

2-1- مقدمه.............................................................................................................................................................19

2-2- ادبیات و پیشینه تحقیق....................................................................................................................................20

2-2-1- ادبیات تحقیق.............................................................................................................................................20

2-2-1-1- بانک و بانکداری ..................................................................................................................................20

2-2-1-2- ضرورت بانکداری ................................................................................................................................20

2-2-1-3- جایگاه ریسک ......................................................................................................................................21

2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک .....................................................................................................................23

2-2-1-5- نظریه ریسک ........................................................................................................................................26

2-2-1-6- اهمیت ریسک ......................................................................................................................................26

2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ....................................................................................................................27

2-2-1-8- مدیریت ریسک ....................................................................................................................................28

2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ........................................................................29

2-2-1-10- تعریف ریسک ....................................................................................................................................30

2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ...........................................................................................................................30

2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات .......................................................................................................................32

2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی .................................................................................................................34

2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی ........................................................................................36

2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR ...............................................................................36

2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان .....................................................................39

2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی ...........................................41

2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ..............................................................44

2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی ..................................48

2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی .........................................................50

2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود ........................................................................................50

2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک ....................................................................51

2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ..........................................................................................53

2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ......................................................................................................................55

2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ..............................................................................................................56

2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال .....................................................................56

2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی .................................................................................................57

2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی .............................................................................................60

2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز ......................................................................................60

2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ..............................................................................61

2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها ....................................................................................62

2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها .......................................................................................................63

2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی ...................................................................................................................69

2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ...........................................................................................72

2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان..............................................................73

1-تاریخچه بانک ملت ............................................................................................................................................75

2-شبکه بین المللی بانک..........................................................................................................................................76

3-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها............................................................................................................................76

4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان.......................................................................................................79

2-2-2- پیشینه تحقیق...............................................................................................................................................80

2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی.................................................................................................................................80

2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی...............................................................................................................................85

3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق................................................................................................................90

فصل سوم: روش تحقیق

3-1- مقدمه.............................................................................................................................................................92

3-2- روش تحقیق...................................................................................................................................................93

الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف................................................................................................................93

1-تحقیق بنیادی.......................................................................................................................................................93

2-تحقیق کاربردی...................................................................................................................................................94

3-تحقیق و توسعه....................................................................................................................................................94

ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق).................................................................94

تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)..................................................................................................................................94

تحقیق آزمایشی........................................................................................................................................................94

تحقیق کاربردی..................................................................................................................................................... 94

3-2-1-جامعه آماری...............................................................................................................................................95

3-2-2-حجم نمونه................................................................................................................................................ 97

شیوه نمونه گیری......................................................................................................................................................97

3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها.........................................................................................................................100

3-3- فرضیات تحقیق............................................................................................................................................102

3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق.................................................................................................................................102

3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................102

1-1-فرضیه اول تحقیق........................................................................................................................................102

1-2-فرضیه دوم تحقیق....................................................................................................................................102

1-3-فرضیه سوم تحقیق...................................................................................................................................102

2-1-فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................102

2-2- فرضیه پنجم تحقیق......................................................................................................................................102

2-3- فرضیه ششم تحقیق.......................................................................................................................................102

3-4-قلمرو تحقیق.................................................................................................................................................102

3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق.................................................................................................................................102

3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق...................................................................................................................................103

3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق..............................................................................................................................103

3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها........................................................................................................................103

الف) آمار توصیفی................................................................................................................................................104

ب) آمار استنباطی............................................................................................................................................... 104

فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها

4-1-مقدمه...........................................................................................................................................................106

4-2-توصیف آماری داده ها..................................................................................................................................106

4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری.............................................................................................108

4-3-1-جامعه آماری.............................................................................................................................................108

3-3-2-حجم نمونه...............................................................................................................................................108

4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها.....................................................................................................................109

4-4-1-توصیف آماری داده ها و ویژگی¬های داده ها.......................................................................................... 109

4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها.....................................................................................................................109

4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق...............................................................................................................111

4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق...........................................................................................111

4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق..................................................................................................................111

فرضیه اول تحقیق...................................................................................................................................................111

4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................115

فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................................................115

4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................119

فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................................................119

4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................123

فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................................123

4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................127

فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................................................127

4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................131

فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................................................131

4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................135

فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................................................135

4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................139

فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................................................139

فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری

5-1-مقدمه............................................................................................................................................................145

5-2-بحث.............................................................................................................................................................145

5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)..................................145

5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق.......................................................................................................145

5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق......................................................................................................146

5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق......................................................................................................147

5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق..................................................................................................148

5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق....................................................................................................149

5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.....................................................................................................150

5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق..............................................................................................151

5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.............................................................................................152

5-2-10-نتیجه گیری........................................................................................................................................... 154

5-3-محدودیت های تحقیق...................................................................................................................................155

5-4- پیشنهادات تحقیق........................................................................................................................................ 156

5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق.......................................................................................................................156

5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی................................................................................................158

فهرست منابع و مآخذ تحقیق..................................................................................................................................159

الف) منابع فارسی..................................................................................................................................................159

ب) منابع لاتین........................................................................................................................................................164

فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق ........................................................................................................................170

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

پایان نامه جهت اخذ مدرک كارشناسی ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی

فهرست مطالب

سمنان)"...................................................................................................................................................1چكیده........................................................................................................................................................................1كلمات كلیدی: ..........................................................................................................................................................1فصل اول:كلیات تحقیق1-1-مقدمه................................................................................................................................................................31-2-بیان مسأله .........................................................................................................................................................41-3-اهمیت و ضرورت تحقیق.................................................................................................................................101-4-اهداف تحقیق.............................................................................................................. ...................................11 1-4-1- هدف اصلی تحقیق................................................................ ....................................................................111-4-2- اهدف فرعی تحقیق....................................................................................................................................111-5-سوالات و فرضیات تحقیق................................................................................................................................111-5-1-سوالات تحقیق............................................................................................................................................111-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق................................................................................................................... ..............111-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق .................................................................................................................................111-5-2- فرضیات تحقیق...........................................................................................................................................121-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق..............................................................................................................................121-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................121-6-قلمرو تحقیق........................................................................................... ........................................................131-6-1-قلمرو مکانی تحقیق.....................................................................................................................................131-6-2-قلمرو زمانی تحقیق......................................................................................................................................131-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق................................................................................................................................131-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها............................................................................................................................13فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق2-1- مقدمه.............................................................................................................................................................192-2- ادبیات و پیشینه تحقیق....................................................................................................................................202-2-1- ادبیات تحقیق.............................................................................................................................................202-2-1-1- بانک و بانکداری ..................................................................................................................................202-2-1-2- ضرورت بانکداری ................................................................................................................................202-2-1-3- جایگاه ریسک ......................................................................................................................................212-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک .....................................................................................................................232-2-1-5- نظریه ریسک ........................................................................................................................................262-2-1-6- اهمیت ریسک ......................................................................................................................................262-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ....................................................................................................................272-2-1-8- مدیریت ریسک ....................................................................................................................................282-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ........................................................................292-2-1-10- تعریف ریسک ....................................................................................................................................302-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ...........................................................................................................................302-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات .......................................................................................................................322-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی .................................................................................................................342-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی ........................................................................................362-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR ...............................................................................362-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان .....................................................................392-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی ...........................................412-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ..............................................................442-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی ..................................482-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی .........................................................502-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود ........................................................................................502-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک ....................................................................512-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ..........................................................................................532-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ......................................................................................................................552-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ..............................................................................................................562-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال .....................................................................562-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی .................................................................................................572-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی .............................................................................................60 2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز ......................................................................................602-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ..............................................................................612-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها ....................................................................................622-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها .......................................................................................................632-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی ...................................................................................................................692-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ...........................................................................................72 2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان..............................................................731-تاریخچه بانک ملت ............................................................................................................................................752-شبکه بین المللی بانک..........................................................................................................................................763-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها............................................................................................................................764-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان.......................................................................................................79
2-2-2- پیشینه تحقیق...............................................................................................................................................802-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی.................................................................................................................................802-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی...............................................................................................................................853-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق................................................................................................................90فصل سوم: روش تحقیق3-1- مقدمه.............................................................................................................................................................923-2- روش تحقیق...................................................................................................................................................93الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف................................................................................................................931-تحقیق بنیادی.......................................................................................................................................................932-تحقیق کاربردی...................................................................................................................................................943-تحقیق و توسعه....................................................................................................................................................94ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق).................................................................94تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)..................................................................................................................................94تحقیق آزمایشی........................................................................................................................................................94تحقیق کاربردی..................................................................................................................................................... 943-2-1-جامعه آماری...............................................................................................................................................953-2-2-حجم نمونه................................................................................................................................................ 97شیوه نمونه گیری......................................................................................................................................................973-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها.........................................................................................................................1003-3- فرضیات تحقیق............................................................................................................................................1023-3-1- فرضیه اصلی تحقیق.................................................................................................................................1023-3-2- فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................1021-1-فرضیه اول تحقیق........................................................................................................................................1021-2-فرضیه دوم تحقیق....................................................................................................................................1021-3-فرضیه سوم تحقیق...................................................................................................................................1022-1-فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................1022-2- فرضیه پنجم تحقیق......................................................................................................................................1022-3- فرضیه ششم تحقیق.......................................................................................................................................1023-4-قلمرو تحقیق.................................................................................................................................................102 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق.................................................................................................................................1023-4-2-قلمرو زمانی تحقیق...................................................................................................................................1033-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق..............................................................................................................................1033-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها........................................................................................................................103 الف) آمار توصیفی................................................................................................................................................104ب) آمار استنباطی............................................................................................................................................... 104فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها4-1-مقدمه...........................................................................................................................................................1064-2-توصیف آماری داده ها..................................................................................................................................1064-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری.............................................................................................1084-3-1-جامعه آماری.............................................................................................................................................1083-3-2-حجم نمونه...............................................................................................................................................1084-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها.....................................................................................................................1094-4-1-توصیف آماری داده ها و ویژگی¬های داده ها.......................................................................................... 1094-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها.....................................................................................................................1094-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق...............................................................................................................1114-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق...........................................................................................111 4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق..................................................................................................................111فرضیه اول تحقیق...................................................................................................................................................1114-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................115فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................................................1154-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................119فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................................................1194-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................123فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................................1234-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................127فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................................................1274-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................131فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................................................1314-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................135فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................................................1354-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................139فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................................................139فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری5-1-مقدمه............................................................................................................................................................1455-2-بحث.............................................................................................................................................................145 5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)..................................1455-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق.......................................................................................................1455-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق......................................................................................................1465-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق......................................................................................................1475-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق..................................................................................................1485-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق....................................................................................................1495-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.....................................................................................................1505-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق..............................................................................................1515-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.............................................................................................1525-2-10-نتیجه گیری........................................................................................................................................... 1545-3-محدودیت های تحقیق...................................................................................................................................155 5-4- پیشنهادات تحقیق........................................................................................................................................ 1565-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق.......................................................................................................................1565-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی................................................................................................158فهرست منابع و مآخذ تحقیق..................................................................................................................................159الف) منابع فارسی..................................................................................................................................................159ب) منابع لاتین........................................................................................................................................................164فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق ........................................................................................................................170

چکیده:

ریسك اعتباری از این واقعیت ریشه می‌گیرد كه طرف ‌قرارداد نتواند یا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به‌‌شیوۀ سنتی، تأثیر این ریسك با هزینۀ ریالی ناشی از نكول طرف قرارداد سنجیده می‌شود. زیان‌های ناشی از ریسك اعتباری ممكن است قبل از وقوع واقعی نكول از جانب طرف قرارداد، ایجاد شود.

بنابراین، ریسك اعتباری را می‌توان به‌ عنوان زیانی محتمل تعریف كرد كه در اثر یك رویداد اعتباری اتفاق می‌افتد. رویداد اعتباری زمانی واقع می‌شود كه توانایی طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغییر كند. با این تعریف، تغییر ارزش بازار بدهی به‌خاطر تغییر رتبه‌بندی اعتباری (یا تغییر آگاهی بازار از توانایی طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نیز می‌توان به‌عنوان ریسك اعتباری در نظر گرفت(رادپور،1390).

تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.

قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود.

بروز مشکلا‌ت تورم، رکود اقتصادی و بی ثباتی نرخهای بهره در اواخر دهه 1970 و اوایل 1980، باعث شد تا مدیریت دارایی ها و بدهی ها در بانک ها برای نگهداری حاشیه سود پذیرفتنی، بسیار ضرورت پیدا کند) جرونینگ و براتانوویچ،2003)

کمیته نظارت بانکی در بانک تسویه بین المللی معروف به کمیته بال بر این باور است که نقدینگی در بانک ها از اهمیت بسیار بالایی برخوردار است و کمبود نقدینگی پیامدهای گسترده ای به همراه دارد. به همین منظور تحقیقات و مطالعات گسترده ای در زمینه دستیابی به یکسری رویه ها و اصول اساسی برای مدیریت نقدینگی انجام داده است.

پس از انتشار گزارشی در سپتامبر 1992با عنوان «چارچوبی برای اندازه گیری و مدیریت نقدینگی»، با انجام اصلا‌حات و تغییرات لا‌زم و با در نظر گرفتن اصول کلی و اساسی در مدیریت نقدینگی بانکها در فوریه 2000، نشریه ای با عنوان «روش های موثر در مدیریت نقدینگی بانک ها» از سوی کمیته یاد شده منتشر شد. پایه و اساس این نشریه مشتمل بر 14 اصل کلیدی در نحوه مدیریت نقدینگی بانکهاست که در 94 بند تشریح شده است. فعالیت بانک ها و مؤسسات مالی در حوزه های اعطای تسهیلات، سرمایه گذاری، صدور انواع اوراق قرضه، صدور انواع گواهی سپرده، صدور ضمانت نامه‏ها و گشایش انواع اعتبارات اسنادی و یا به عبارت دیگر، اقدام به ایفای نقش دربازارهای پول و سرمایه، آنها را در معرض مخاطرات و ریسک های خاص اینگونه فعالیت ها قرارداده است.

بانک ها با انواع متنوعی از ریسک ها روبرو می باشند،ریسکی که این تحقیق به آن می پردازد، ریسک عملیاتی نامیده می شود. در حال حاضر بانک های معتبرجهانی در حال انجام اقدامات قابل توجهی در زمینه مقابله با ریسک های عملیاتی می باشند. این اقدامات شامل مراحل زیر می‏شود:

1-شناسایی ریسک های عملیاتی درمؤسسه مالی (در اینجا منظور همان زیان های عملیاتی است).

2- ارزیابی و یا به بیان دقیق‏تر کمی کردن ریسک های عملیاتی(که نتیجه آن تعیین میزان سرمایه مورد نیاز برای مقابله با ریسک های عملیاتی می باشد.)

3- مدیریت ریسک های عملیاتی که شامل انتقال ریسک ( با استفاده از ابزار بیمه و ...) و یا انجام اقداماتی درجهت کاهش میزان ریسک های عملیاتی سازمان می باشد).

بررسی ریسک اعتباری مشتریان بانک تجارت

          س 
            بازدید : 83
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

بررسی ریسک اعتباری مشتریان بانک تجارت

هدف از دانلود مقاله کارشناسی ارشد رشته حسابداریبررسی ریسک اعتباری مشتریان شعب بانک تجارت تهران می باشد

ریسک اعتباری
رگرسیون لجستیک
مدل امتیازدهی اعتباری
درخت تقسیم و رگرسیون
مدیریت ریسک اعتباری
مدل امتیازدهی اعتباری
ارزیابی ریسک اعتباری مشتریان بانکها
ریسک اعتباری بانکها در اعطای تسهیلات
ارزیابی عملکرد مالی شرکتهای متقاضی تسهیلات اعتباری

دسته بندی	حسابداری
فرمت فایل	pdf
حجم فایل	285 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	20

دانلود مقاله کارشناسی ارشد رشته حسابداری

بررسی ریسک اعتباری مشتریان بانک تجارت

چکیده

بانکهای تجاری به منظورمدیریت ریسک اعتباری، از روشهای امتیازدهی اعتباری متفاوتی برای ارزیابی عملکرد مالی شرکتهای متقاضی تسهیلات اعتباری استفاده میکنند. در این تحقیق از یک روش پارامتریک (رگرسیون لجستیک) و یک روش ناپارامتریک (درخت تقسیم و رگرسیون) برای ایجاد مدل امتیازدهی اعتباری استفاده شده است. برای ساخت مدل امتیازدهی اعتباری دادههای مربوط به 282 شرکت کوچک و متوسط وامگیرنده از یکی از شعب بانک تجارت استان تهران مورد استفاده قرار گرفت. 13 نسبت مالی به عنوان شاخص‌های تعیین کننده وضعیت مالی شرکت‌های انتخاب شده به کار گرفته شدند. با استفاده از این دو روش، نسبتهای مؤثر و همچنین دقت روشهای مذکور در طبقه‌بندی مشتریان مشخص شد. با مشاهده نتایج حاصل از ارزیابی این روشها میتوان فهمید که روشهای ناپارامتریک دارای دقت قابل رقابتی با روشهای پارامتریک میباشند.

کلیدواژه ها:

ریسک اعتباری

رگرسیون لجستیک

مدل امتیازدهی اعتباری

درخت تقسیم و رگرسیون

مدیریت ریسک اعتباری در بانکها در اعطای تسهیلات به مشتریان

          س 
            بازدید : 445
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

مدیریت ریسک اعتباری در بانکها در اعطای تسهیلات به مشتریان

هدف از این پایان نامه مدیریت ریسک اعتباری در بانکها در اعطای تسهیلات به مشتریان می باشد

مطالبات معوق
مطالبات معوق بانک
مطالبات معوق بانک ملی
مدیریت ریسک اعتباری
رابطه مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک
اعتبارسنجی مشتریان بانک
ارتباط مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق
مدیریت ریسک اعتباری در بانکها
مدیریت ریسک اعتباری در بانکها در اعطای تسهیلات به مشتریان

دسته بندی	پایان نامه و مقالات رشته اقتصاد
فرمت فایل	doc
حجم فایل	324 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	111

دانلود پایان نامه اقتصاد

مدیریت ریسک اعتباری در بانکها در اعطای تسهیلات به مشتریان

مقدمه

رشد و توسعه پایدار هر كشور مستلزم هدایت صحیح منابع مازاد پس انداز كنندگان به سمت سرمایه گذاری های مولد است چنانچه منابع مازاد پس اندازكنندگان از طریق بازارهای پولی كارا به سوی سرمایه گذاران و كسانی كه امكان استفاده بهینه از آنها را در جهت رسیدن به اهداف كلان اقتصادی داشته باشند هدایت شود می توان امیدوار بود اهداف برنامه های مشخص شده برای اقتصاد كشور محقق شود و از آنجا که بیشترین حجم مبادلات اقتصادی کشور از طریق سیستم بانكی تحقق می باید كارکرد صحیح نظام بانكداری كشور نقش تعیین كننده ای در بهبودفعالیتهای اقتصادی خواهد داشت(اصلی1390،34-1).نهادهای مالی به عنوان قلب تپنده اقتصاد در دو بازار بزرگ سرمایه و پول فعالیت دارند و با اعطای تسهیلات باعث جریان پول و سرمایه در جامعه می شوند و در این جریان، نهاد مالی خود را در معرض انواع ریسكها قرار می دهد. تنوع این ریسكها و گاهی شدت آنها به حدی است كه اگر نهاد مالی نتواند آنها را به نحو صحیح كنترل و مدیریت نماید رو به نابودی می رود(اصلی،1390 ،34-1).

در این راستا، موسسات مالی و اعتباری برای كسب سود بیشتر باید در بازپرداخت كامل تسهیلات اعطایی خود از سوی مشتریان مطمئن باشند زیرا وجود اطلاعات نامتقارن در بازارهای وام، امری بدیهی است، لذا در چنین شرایطی نقش دو موضوع غربال ونظارت جهت انجام فرآیندهای اعطای تسهیلات از اهمیت زیادی برخوردار است(اصلی، 1390، 34-1). بدین لحاظ از آنجا كه فعالیت های شركتهای بیمه مشابه فعالیت بانكها است، می توان برای مدیرت ریسک اعتباری در بانكها از نحوه پوشش ریسك توسط شركتهای بیمه الگوبرداری نمود و با آگاه نمودن وی از میزان ریسك باتوجه به دارایی و وثایق ارائه شده توسط وی نرخ سود تسهیلات را تعیین نمود و بدین صورت متقاضی را ملزم به قبول بخشی از ریسك نموده و از این طریق خطر اعمال غیراخلاقی را كاهش داد (اصلی،1390،34-1).

بنابراین بانک به عنوان یک نهاد مالی باید ریسک اعتباری هر یک از بدهکاران را برآورد کند. این کار مبنای اصلی قیمت گذاری یک وام، تعیین نرخ بهره مناسب و تعیین مقدار وثیقه مورد نیاز در مورد هر وام گیرنده است. درعین حال باید به کیفیت اعتباری سبدوام خود نیز به عنوان مجموعه ای از بدهی ها توجه کند زیرا تداوم فعالیت بانک تا حد زیادی به عملکرد آن وحجم زیان های اعتباری در یک دوره معین بستگی دارد.(قدسی پوروهمکاران، 54-44).

واژگان کلیدی:

مطالبات معوق

مدیریت ریسک اعتباری

اعطای تسهیلات به مشتریان

فهرست مطالب

مقدمه

ادبیات و پیشینه تحقیق

ادبیات تحقیق

بانک و بانکداری

ضرورت بانکداری

جایگاه ریسک

تاریخچه و جایگاه ریسک

نظریه ریسک

اهمیت ریسک

روشهای محاسباتی ریسک

مدیریت ریسک

اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک

تعریف ریسک

طبقه بندی ریسک ها

مفهوم ریسک تسهیلات

مهمترین ریسک های بانکی

تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی

مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR

معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان

رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی

تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور

بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی

بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی

رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود

مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک

چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی

تعریف ریسک عملیاتی

اهمیت ریسک های عملیاتی

ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال

روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی

استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی

نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز

کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی

ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها

ویژگی های بدهی ها در بانک ها

مدلهای مدیریت نقدینگی

استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی

تاریخچه بانک ملی

شبکه بین المللی بانک

اهداف /چشم انداز/مأموریت ها

معرفی مدیریت شعب بانک ملی استان ایلام

پیشینه تحقیق

پیشینه تحقیق داخلی

پیشینه تحقیق خارجی

استخراج مدل مفهومی تحقیق

منابع

مبانی نظری بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی

          س 
            بازدید : 505
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

مبانی نظری بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی

هدف از این مبانی نظری بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی می باشد

مدیریت ریسک اعتباری
کاهش احتمال عدم باز پرداخت تسهیلات اعتباری
رتبه بندی اعتباری مشتریان بانک
رتبه بندی مشتریان بانک
روشهای اعتبارسنجی مشتریان
طبقه بندی مشتریان بانک در اعطای تسهیلات
سامانه اعتبارسنجی بانک مرکزی
سامانه اعتبارسنجی مشتریان
مبانی نظری تاثیر ویژگیهای فردی در باز پرداخت تسهیلات

دسته بندی	حسابداری
فرمت فایل	doc
حجم فایل	111 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	105

دانلود مبانی نظری کارشناسی ارشد رشته حسابداری

بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی

مقدمه

در سراسر جهان، صنعت بانکداری یکی ارکان بسیار مهم اقتصاد هر کشور به شمار می رود و به دلیل ارائه خدمات متنوع مالی و اعتباری، نقش تعیین کننده ای را درتوسعه و رشد اقتصادی کشورها ایفا میکند و می توان از آن به عنوان نیروی محرکه، شتاب دهنده، متعادل کننده و سامان بخش اقتصاد یاد کرد. نگاهی به تاریخچه بانک موید این است که این نهادها علاوه بر نقش پول، در داد و ستدهای درونی و برونی مسئولیت مبادلات مالی و پولی را به عهده داشته و از بدو تاسیس و شکل گیری هم امین مردم و هم آسان کننده مبادلات پولی بوده و تاثیر بسزایی در اقتصاد داشته اند؛ بنابراین توسعه و بهبود فعالیتهای بانکی بویژه اعطای تسهیلات به همراه نظامی کارآمد، نقش عمده ای در توسعه و پیشرفت اقتصاد و صنعت بانکداری کشور خواهد داشت. تسهیلات اعطایی، از زمره مهمترین و با ارزش ترین دارایی های بانک محسوب می شوند و بخش عمدهای از درآمد بانکها می تواند از طریق اعطای تسهیلات به وقوع بپیوندد اما گردش پول و سرمایه در جامعه، نهاد مالی را در معرض انواع ریسکها قرار می دهد، تنوع این ریسک ها و گاهی شدت آنها به حدی است که اگر نهاد مالی نتواند آنها را به نحو صحیح کنترل و مدیریت کند رو به نابودی و حتی ورشکستگی خواهد رفت.

بنابراین با توجه به افزایش تقاضای تسهیلات و ریسک موجود در این گونه فعالیتها، اعتبارسنجی متقاضیان تسهیلات و ارائه الگویی مناسب برای نحوه پرداخت تسهیلات یکی از اساسی ترین اصول مدیریت اعتباری در بانک ها و موسسات مالی بشمار می رود، به طوریکه استفاده از ابزارهای مدیریت اعتباری بالاخص اعتبارسنجی، به بانکها این امکان را می دهد تا با اطمینان خاطر بیشتری در خصوص اعطای تسهیلات تصمیم گیری کنند.

کلمات کلیدی:

مدیریت ریسک اعتباری

پرداخت تسهیلات به مشتریان

شاخص های انتخاب متقاضیان معتبر

پرداخت تسهیلات از سوی مشتریان

فهرست مطالب

1-1 مقدمه3

1-2 بیان مسئله4

1-3 ضرورت تحقیق7

110

2-1 مقدمه10

2-2 بانک و بانکداری11

2-4 سیر تحولات نظام بانکی در ایران13

2-5 ملی شدن بانک ها13

2-6 تاریخچه بانک صادرات ایران14

2-6-1 شروع کار اولین شعبه15

2-6-3 انتخاب شعار مردمی و گسترش شعب16

2-6-4 خصوصی شدن دوباره بانک17

2-7 تخصیص منابع18

2-7-1 قرارداد قرض الحسنه18

2-7-2 قراردادهای مبادله ای19

1-2-7-2فروش اقساطی19

2-7-2-2 اجاره به شرط تملیک22

شرایط و مقررات تسهیلات اجاره به شرط تملیك22

2-7-2-3 سلف23

شرایط و مقررات اعطای تسهیلات23

2-7-2-4 جعاله24

5-2-7-2خرید دین25

ارکان قرارداد خرید دین25

2-7-3 قراردادهای مشارکتی26

2-7-3-1 مشارکت مدنی26

2-7-3-2 مشارکت مدنی بازرگانی27

2-7-3-3 مشارکت مدنی خدماتی28

2-7-3-4 بخش صادرات28

2-7-3-5 مشارکت مدنی مسکن29

2-7- 3-6 مضاربه29

2-7-4 سرمایه گذاری مستقیم30

2-8 مطالبات معوق از منظر مقررات بانک مرکزی:31

2-9 طبقه بندی دارایی ها:34

نحوه و زمان انتقال مطالبات هر طبقه به طبقه بعدی در تسهیلات اقساطی37

ظرفیت مالی و کشش اعتباری43

2-11 علل شکل گیری مطالبات45

عوامل درون سازمانی47

عوامل برون سازمانی48

2-12 طبقه بندی بد هی های سیستم بانكی به تفكیك دریافت كنندگان اعتبارات49

2-13 تحلیل مکانیزم اثرگذاری مطالبات معوقه سیستم بانکی برکل اقتصاد، شبکه بازار پولی کشور و عملکرد نظام بانکی53

2-13-1 اثر بر کل اقتصاد53

2-13-2 اثر بر متغیرهای کلان بازار پولی کشور53

2-13-3 اثر بر عملکرد نظام بانکی55

2-14 الگوی مناسب جهت وصول مطالبات بانکی56

2-15 راهکارهای کارشناسان جهت جلوگیری از مطالبات60

2-16 آثار سوء مطالبات61

چرخ و فلک مطالباتی63

مطالبات معوق و مدیریت زمان63

2-17 مطالبات معوق و خط ورشکستگی بانکها64

جدول ذیل اشاره مختصری دارد به تحقیق‌های موردی درباره‌ بانکهایی که دچار بحران مالی شده‌اند.65

مطالبات معوق و مذاکره66

2-18 ریسک67

2-19 انواع ریسک70

2-19-1 ریسک نقدینگی70

2-19-2 ریسک بازار72

2-19-3 ریسک نرخ ارز73

2-19-4ریسک اعتباری74

2-19-5 ریسک نوسانات نرخ بهره75

2-19-6 ریسک عملیاتی77

2-19-7 ریسک حقوقی78

2-20 مدیریت ریسک اعتباری78

2-21 پیشینه پژوهش83

2-21-1 مقدمه83

2-21-2 پژوهش های خارجی(شناسایی عوامل)84

2-21-3 پژوهش های داخلی(شناسایی عوامل)90

2-21-4 پژوهش های سایر کشورها(بیان راهکار)96

اقدامات كشور چین:97

اقدامات كشور تایلند:98

اقدامات كشور كره:99

اقدامات كشور ژاپن:99

فهرست منابع فارسی:101

فهرست منابع لاتین:104

بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی

          س 
            بازدید : 60
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی

هدف از این پایان نامه بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی می باشد

مدیریت ریسک اعتباری
عدم بازپرداخت تسهیلات بانکی
تاثیر ویژگیهای فردی در باز پرداخت تسهیلات
دلایل عدم بازپرداخت تسهیلات اعتباری بانک از سوی مشتریان
رتبه بندی اعتباری مشتریان بانک
رتبه بندی مشتریان بانک
پایان نامه حسابداری ارشد
دانلود پایان نامه حسابداری با فرمت word

دسته بندی	حسابداری
فرمت فایل	doc
حجم فایل	286 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	156

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته حسابداری

بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی

مقدمه

بدون شک وقتی بعضی از مشتریان نمی توانند بدهی خود را باز پرداخت کنند، نوعی شکست اقتصادی برای سازمانهایی که وام می دهند رخ می دهد. بنا براین بهبود در امر تصمیم گیری در مورد اعطای اعتبار به مشتریان بانک و درجه بندی اعتبار، یکی از مسائل مرتبط بامدیریت ریسک اعتباری بانک ها است. به عبارتی مسئله درجه بندی اعتباری و تخصیص اعتبار به فراخور اعتباری، گریبان گیر بسیاری از مراکز تصمیم گیری است. لذا استفاده از مدل های مناسب جهت تخصیص بهینه اعتبار و توزیع اعتبار بانکی میان مشتریانی که از اعتبار بالاتری برخوردارند اهمیت بسزایی دارد. در بازاری که حاشیه سود بانک ها به دلیل تشدید رقابت به طور مستمر در حال کاهش بوده همواره فشار برای کاهش بیشتر هزینه ها احساس می شود، مدل های اعتباری با پیش بینی زیان های عدم باز پرداخت وام ها نوعی مزیت نسبی برای بانک ها و موسسات اعتباری ایجاد خواهد کرد(2005. Femandes,).

در ایران از یک طرف فعالیت بانک ها براساس قانون بانکداری بدون ربا و مبتنی برعقود اسلامی است؛ بنابراین نمی توان بین بازار پول وسرمایه، مرزی قائل شد. از طرف دیگر با توجه به ساختار اقتصادی کشور، عملیات بازار سرمایه (بازار اوراق بهادار و سهام) و سایر شبکه های غیر بانکی، پیشرفت قابل ملاحظه ای نداشته و از این رو سهم قابل توجهی از سرمایه گذاری از طریق بازار بانکی انجام می گیرد. بنابراین موفقیت بانک ها در انجام این امور از اهمیت ویژه ای برخوردار است. در نظام ربوی پس از پرداخت وام، ارتباط بانک با پول قطع می شود و بانک بدون توجه به نوع فعالیت اقتصادی، اصل و فرع پول خود را مطالبه می نماید؛ بنابراین با گرفتن ضمانت کافی، لزومی به ارزیابی دقیق از مشتری وجود ندارد (و در صورتی که ارزیابی انجام شود، درراستای تسهیل مبادلات و انتخاب مشتریان بهتر است). حال انکه در سیستم بانکداری اسلامی بانک شریک گیرنده تسهیلات در فعالیت های اقتصادی می باشد. بنابراین با توجه به منابع مالکیتی –وکالتی ارزیابی توان بازپرداخت مشتری بسیار اهمیت دارد.

جلوگیری از رشد مطالبات معوق در تسهیلات اعطایی و یا وصول آنها به صورت بالقوه وبالفعل، امکانات ایجاد درآمد جدید را افزایش داده و توان برنامه ریزی این موسسات را در رابطه با مصرف منابع و کسب درآمد بالاتر را فراهم خواهد ساخت. مطالبات معوق از یک طرف منابع درگیر در بخش اعتباری را راکد و بلااستفاده کرده است و از سوی دیگر فرصت استفاده سایر مشتریان از منابع این موسسات مالی را گرفته و درنتیجه سود آوری را کاهش می دهد.

کمبود شدید نقدینگی که اکثر شرکت های دولتی و خصوصی، کوچک و بزرگ، تولیدی و بازرگانی و خدماتی به آن گرفتارند، زنجیره ای از مطالبات و بدهی های تسویه نشده را پدید آورده که خود، به تعمیق رکود و افزایش ورشکستگی ها دامن می زند، زمانی که اقتصاد دچار رکود است، مطالبات طلبکاران و به خصوص تولیدکنندگان به حیطه وصول نمی رسد و این امر موجب عدم پرداخت آنها و ایجاد مطالبات معوق می شود .

با توجه به افزایش مطالبات معوق در بانكهای كشور و ضرر و زیانی كه از این بابت گریبان گیر نظام بانكی كشور می گردد. ضرورت پرداختن به چنین موضوعی را آشكار می سازد. در این راستا واحدهای صنعتی و تولیدی كه عمده مشتریان و بدهكاران بانك می باشند. وبا توجه به شرایط خاص اقتصادی كشور و اعمال تحریم های بین المللی و قانون هدفمندی یارانه ها با مشكلات زیادی رو به رو هستند. و این موضوع تاثیر مستقیمی بر سود آوری آنها ودر نتیجه پرداخت مطالبات بانك را با موانع زیادی رو به رو می سازد. همچنین با توجه به ضرورت تداوم فعالیت واحدهای تولیدی به دلیل محدودیت های قانونی و حفظ اشتغال، استفاده از روشهای قهرآمیز و سایر اقدامات موجب تعطیلی یا كاهش فعالیت این واحدها می شود. از سوی دیگر عدم وصول مطالبات بانكی، ادامه فعالیت بانك را در خدمت رسانی به این واحدها با چالش های زیادی روبه رو می سازد.

کلمات کلیدی:

مدیریت ریسک اعتباری

پرداخت تسهیلات به مشتریان

شاخص های انتخاب متقاضیان معتبر

تاثیر ویژگیهای فردی در باز پرداخت تسهیلات

فهرست مطالب

فصل یک:کلیات پژوهش4

1-1 مقدمه4

1-2 بیان مسئله6

1-3 ضرورت تحقیق9

1-4 اهداف تحقیق11

1-4-1 هدف کلی تحقیق11

1-4-2 اهداف جزئی تحقیق12

سوالات تحقیق12

1-6 روش کار13

1-7 جامعه آماری13

1-8 روش گرد آوری اطلاعات13

1-9 روش های تجزیه و تحلیل داده ها14

1-10 استفاده کنندگان از پژوهش15

1-11 مدل مفهومی تحقیق15

1-12تعریف مفهومی واژگان16

فصل دوم:ادبیات پژوهش17

2-1 مقدمه17

2-2 بانک و بانکداری19

2-4 سیر تحولات نظام بانکی در ایران20

2-5 ملی شدن بانک ها21

2-6 تاریخچه بانک صادرات ایران21

2-6-1 شروع کار اولین شعبه23

2-6-3 انتخاب شعار مردمی و گسترش شعب23

2-6-4 خصوصی شدن دوباره بانک24

2-7 تخصیص منابع25

2-7-1 قرارداد قرض الحسنه26

2-7-2 قراردادهای مبادله ای26

1-2-7-2فروش اقساطی27

2-7-2-2 اجاره به شرط تملیک29

شرایط و مقررات تسهیلات اجاره به شرط تملیك29

2-7-2-3 سلف30

شرایط و مقررات اعطای تسهیلات30

2-7-2-4 جعاله31

5-2-7-2خرید دین32

ارکان قرارداد خرید دین32

2-7-3 قراردادهای مشارکتی33

2-7-3-1 مشارکت مدنی33

2-7-3-2 مشارکت مدنی بازرگانی34

2-7-3-3 مشارکت مدنی خدماتی35

2-7-3-4 بخش صادرات35

2-7-3-5 مشارکت مدنی مسکن36

2-7- 3-6 مضاربه36

2-7-4 سرمایه گذاری مستقیم37

2-8 مطالبات معوق از منظر مقررات بانک مرکزی:38

2-9 طبقه بندی دارایی ها:41

نحوه و زمان انتقال مطالبات هر طبقه به طبقه بعدی در تسهیلات اقساطی44

ظرفیت مالی و کشش اعتباری50

2-11 علل شکل گیری مطالبات52

عوامل درون سازمانی54

عوامل برون سازمانی55

2-12 طبقه بندی بد هی های سیستم بانكی به تفكیك دریافت كنندگان اعتبارات56

2-13 تحلیل مکانیزم اثرگذاری مطالبات معوقه سیستم بانکی برکل اقتصاد، شبکه بازار پولی کشور و عملکرد نظام بانکی60

2-13-1 اثر بر کل اقتصاد60

2-13-2 اثر بر متغیرهای کلان بازار پولی کشور60

2-13-3 اثر بر عملکرد نظام بانکی62

2-14 الگوی مناسب جهت وصول مطالبات بانکی63

2-15 راهکارهای کارشناسان جهت جلوگیری از مطالبات67

2-16 آثار سوء مطالبات68

چرخ و فلک مطالباتی70

مطالبات معوق و مدیریت زمان70

2-17 مطالبات معوق و خط ورشکستگی بانکها71

جدول ذیل اشاره مختصری دارد به تحقیق‌های موردی درباره‌ بانکهایی که دچار بحران مالی شده‌اند.72

مطالبات معوق و مذاکره73

2-18 ریسک74

2-19 انواع ریسک77

2-19-1 ریسک نقدینگی77

2-19-2 ریسک بازار79

2-19-3 ریسک نرخ ارز80

2-19-4ریسک اعتباری81

2-19-5 ریسک نوسانات نرخ بهره82

2-19-6 ریسک عملیاتی84

2-19-7 ریسک حقوقی85

2-20 مدیریت ریسک اعتباری85

2-21 پیشینه پژوهش90

2-21-1 مقدمه90

2-21-2 پژوهش های خارجی(شناسایی عوامل)91

2-21-3 پژوهش های داخلی(شناسایی عوامل)97

2-21-4 پژوهش های سایر کشورها(بیان راهکار)103

اقدامات كشور چین:104

اقدامات كشور تایلند:105

اقدامات كشور كره:106

اقدامات كشور ژاپن:106

فصل سوم:روش پژوهش107

3-1 مقدمه107

3-2 روش پژوهش108

3-3 متغیر های پژوهش109

3-4 روش آماری تجزیه و تحلیل داده ها110

3-5 رگرسیون لجستیک112

احتمال اتفاق نیفتادن پیشامد/ احتمال اتفاق افتادن پیشامد112

3-6 مدل لاجیت ( لجستیک)112

نمودار مدل رگرسیون لجستیک114

3-7 برآورد مدل رگرسیون لاجیت115

محاسبه ضرایب متغیرهای مستقل در رگرسیون لجستیک118

3-10 تعریف متغیرها120

فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده های تحقیق122

4-1 مقدمه122

این فصل شامل سه قسمت است123

4-2 یافته های جمعیت شناختی124

4-2-1 : وضعیت گروه سنی مشتریان124

جدول 1- 4: توصیف گروه سنی نمونه مورد بررسی124

نمودار 1- 4: توصیف گروه سنی نمونه مورد بررسی125

4-2-2 وضعیت تحصیلات مشتریان125

جدول 2- 4: توصیف میزان تحصیلات نمونه مورد بررسی126

نمودار 2- 4 : توزیع درصد میزان تحصیلات نمونه موردبررسی126

4-2-3 : وضعیت شغلی مشتریان126

جدول 2- 4: توصیف وضعیت شغلی نمونه مورد بررسی127

نمودار 3- 4 : توصیف وضعیت شغلی نمونه مورد بررسی127

4-3) یافته های آمار توصیفی128

4-3-1 : تعداد چک برگشتی مشتریان128

جدول 4-4). توصیف متغیر چک برگشتی مشتریان به عنوان شاخص128

نمودار4-4). توصیف متغیر چک برگشتی مشتریان129

4-3-2 : معدل موجودی مشتریان129

جدول 4-5). توصیف متغیر معدل موجودی مشتریان به عنوان شاخص130

نمودار 4-5). توصیف متغیر معدل موجودی مشتریان130

4-3-3 : سابقه اعتباری مشتریان131

نمودار 4-6).توصیف متغیر سابقه اعتباری مشتریان132

4-3-4 : میزان تسهیلات دریافتی مشتری132

نمودار 4-7). توصیف متغیر میزان تسهیلات مشتریان133

4-3-5 : نسبت مبلغ تسهیلات به معدل موجودی134

نمودار 4-8).توصیف متغیر نسبت مبلغ تسهیلات به معدل موجودی مشتریان135

4-4) تحلیل اطلاعات و آزمون فرضیه های تحقیق با استفاده از روش‏های مناسب آمار استنباطی135

4-4-1 آزمون نرمال بودن داده ها:135

آیا تعداد چک های برگشتی مشتریان احتمال معوقات بانکی آنها را افزایش می دهد؟136

جدول4-9 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت(تعداد چک برگشتی و معوقات بانکی)137

آیا بین میزان معدل موجودی مشتریان با معوقات بانکی آنها رابطه ای وجود دارد؟137

جدول4-10 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت(معدل موجودی و معوقات بانکی)138

آیا بین سابقه اعتباری مشتریان با معوقات بانکی آنها رابطه وجود دارد.138

جدول4-11 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت( سابقه اعتباری و معوقات بانکی)139

آیا بین میزان تسهیلات مشتریان با معوقات بانکی آنها رابطه وجود دارد.140

جدول4-12 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت( میزان تسهیلات و معوقات بانکی)140

آیا بین نسبت مبلغ تسهیلات به معدل موجودی مشتریان با معوقات بانکی آنها رابطه وجود دارد.141

جدول4-13 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت (مبلغ تسهیلات و معوقات بانکی)141

مدل برازش شده شاخص های موجود بر روی معوقات بانکی مشتریان142

جدول4-13 ). خلاصه آزمون رگرسیون لاجیت به روش چندگانه143

فصل پنجم:نتیجه گیری و پیشنهادات145

5-1مقدمه145

5-2 نتیجه گیری146

بحث و تفسیر147

فهرست منابع فارسی:151

فهرست منابع لاتین:155

پروپوزال بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی

          س 
            بازدید : 213
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

پروپوزال بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی

هدف از پروپوزال بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی می باشد

مدیریت ریسک اعتباری
شاخص های انتخاب متقاضیان معتبر تسهیلات اعتباری
پروپوزال تاثیر ویژگی های فردی در باز پرداخت تسهیلات دریافتی
رتبه بندی اعتباری مشتریان بانک
رتبه بندی مشتریان بانک
پروپوزال مدیریت ریسک اعتباری
نمونه پروپوزال آماده رشته حسابداری
خرید پروپوزال حسابداری

دسته بندی	حسابداری
فرمت فایل	doc
حجم فایل	76 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	33

دانلود پروپوزال کارشناسی ارشد رشته حسابداری

بررسی تاثیر ویژگی های فردی بر عملکرد وام گیرندگان در باز پرداخت تسهیلات دریافتی

بیان مسئله

بررسی عملکرد بیشتر کشورها نشان می دهد که سرمایه گذاری و سطح پیشرفت اقتصادی رابطه نزدیکی باهم دارند. یعنی کشورهایی که الگوی کارآمدی در تخصیص سرمایه به بخش های مختلف اقتصادی دارند، اغلب از پیشرفت اقتصادی ودر نتیجه رفاه اجتماعی بالاتری برخوردارند. فشارهای اقتصادی ناشی از افزایش تقاضا برای شکل های مختلف اعتبار، در کنار رقابت های تجاری گسترده و تلاش بانک ها و سایر موسسات مالی برای کاهش درصد عدم باز پرداخت موجب افزایش اهمیت در زمینه اعطای اعتبار شده است. اما بانک ها همواره با این چالش روبه رو بوده اند که چگونه و براساس چه شاخص هایی متقاضیان اعطای اعتبار را مورد ارزیابی قرار دهند؟ روش های سنتی تصمیم گیری در مورد اعطای اعتبار به متقاضیان وام، همانند آنچه که اکنون در کشور ما انجام می گیرد که بر پایه قضاوت شخصی استوار است، دیگر جوابگو نخواهد بود . همچنان که حجم عظیم مطالبات بانکی گویای این مطلب است. لذا با توجه به اهمیت مطالبات معوق آنچه که مهم است و همواره یکی از مهمترین چالش موسسات مالی بوده این است که قبل از اعطای تسهیلات احتمال قصور و عدم بازپرداخت از سوی متقاضیان ارزیابی شود.

تا گروهی را انتخاب کنند که مطمئن از ادای دین آنها در موعد مقرر باشند . انجام این امر به وسیله یک سیستم جامع، ساختار یافته و انتخاب معیار های مناسب امکان پذیر می باشد. یکی از مهمترین عملیات بانکی جذب وجوه و پس انداز و استفاده از آنها برای تامین نیاز مالی انواع فعالیت های اقتصادی می باشد. به عبارت دیگر، بانک ها واسطه مالی بین سپرده گذاران و متقاضیان تسهیلات می باشند بانکها با در اختیار داشتن بخش عمده نقدینگی جامعه نقش بسیار مهم و حساسی در نظام اقتصادی جامعه ایفا می نمایند. و در تنظیم روابط و مناسبات اقتصادی جامعه تاثیر بسزایی دارند.در بانکداری متعارف که قدمت چند صد ساله دارد بیشترین تسهیلات بانکها به صورت وام داده می شود، بانکها در این نظام با دریافت پس اندازها و سپرده ها از مردم و موسسات به آنان بدهکار می شوند و پس از مدتی باتوجه به طول مدت ومبلغ پس انداز یا سپرده اصل و بهره ی آن را مطابق نرخ از پیش تعین شده به آنان می دهند.دریافت این نوع سپرده ها و محاسبه آن و همچنین اعطای تسهیلات و اعتبارات بانکی در این نوع سیستم بانکی به راحتی انجام می گیرد.

در این نوع سیستم بانکداری سودآوری بانک موقعی تضمین خواهد شد که متقاضی تسهیلات ومشتری بانک در سررسید زمان مقرر و بر پایه اعتماد و اطمینان در پرداخت وام و مطالبات اعتباری عمل کند. سبد وام قسمت عمده دارایی های بانک را تشکیل می دهد.سپرده های جذب شده، بانک را نسبت به پرداخت سود و اصل آن در سررسید های از قبل تعیین شده در معرض نکول وام گیرندگان قرار می دهد. بنابراین، بررسی اعتبار متقاضی برای تصمیم گیری در زمینه ی اعطای وام به آنها از اهمیت ویژه ای برخوردار است. علی رغم اسقرار نظام بانکداری اسلامی وحذف بهره و برقراری کارمزد شاهد افزایش و رشد مانده مطالبات می باشیم. چنانکه تمهیدات لازم در زمینه وصول مطالبات معوق و سررسید گذشته تسهیلات در سیستم بانکی به عمل آید. بخش قابل توجهی از کمبود منابع مالی و اعتباری بانکها رفع می گردد. ریسک اعتباری از این واقعیت ریشه می گیرد که طرف قرار داد نتواند یا نخواهد به تعهداتش عمل کند. در روش سنتی، تاثیر این ریسک با هزینه ریالی ناشی از نکول طرف قرارداد سنجیده می شود. زیانهای ناشی از ریسک اعتباری ممکن است قبل از وقوع واقعی نکول از جانب طرف قرارداد ایجاد شود . بنابراین ریسک اعتباری را می توان زیانی محتمل تعریف کرد که در اثر یک رویداد اتفاق می افتد.

رویداد اعتباری زمانی اتفاق می افتد که توانایی طرف قرارداد درانجام تعهداتش تغییر کند. درهر سیستم اقتصادی پویا گردش سیستم منابع پولی و برگشت صحیح و آسان منابع برسیستم بانکی (تسهیلات) باعث رونق اقتصادی و شکوفایی اقتصاد آن کشور خواهد شد. جلوگیری از ایجاد مطالبات معوق در تسهیلات اعطایی و وصول آنها به صورت بالقوه و بالفعل امکانات ایجاد درآمد جدید را افزایش می دهد. و باعث راحتی برنامه ریزی برای ایجاد درآمد مجدد را فراهم می كند. چیزی که نمی توان نادیده گرفت درصد بالای مطالبات معوق بانکی است.عدم بازگشت سرمایه گذاریهای بانک نشان دهنده ضعف عملکرد بانک در بخش اعطای تسهیلات است.عدم سنجش و ارزیابی دقیق مشتری قبل ازاعطای تسهیلات سبب می شود که وام به شخصی اعطا گردد که از نظرنوع وام و مبلغ شایستگی آن را نداشته است.همچنین ضعف نظارت بانکی درچگونگی استفاده از وام باعث می شود که او از مسیر تعیین شده خارج شود. وسرمایه را درجهت دیگر به کار گیرد. که نتیجه آن عدم دستیابی به اهداف تعین شده وایجاد مطالبات بانکی است. و سرانجام باعث زیان اقتصادی جامعه و ورشستگی تعداد زیادی از بنگاه ها و مردم می شود. پژوهش حاضر به دنبال ارائه راهکار ومدلی است که بتواند شاخص ها و پارامترهای تاثیر گذار در انتخاب، متقاضیان اعتبار را به خوبی دسته بندی کرده و از احتمال عدم باز پرداخت تسهیلات اعتباری بکاهد.

کلمات کلیدی:

مدیریت ریسک اعتباری

پرداخت تسهیلات به مشتریان

شاخص های انتخاب متقاضیان معتبر

بازپرداخت تسهیلات اعتباری

فهرست مطالب

1-1 مقدمه2

1-2 بیان مسئله3

1-3 ضرورت تحقیق6

1-4 اهداف تحقیق9

1-4-1 هدف کلی تحقیق9

1-4-2 اهداف جزئی تحقیق9

سوالات تحقیق9

1-6 روش کار10

1-7 جامعه آماری10

1-8 روش گرد آوری اطلاعات11

1-9 روش های تجزیه و تحلیل داده ها11

1-10 استفاده کنندگان از پژوهش12

1-11 مدل مفهومی تحقیق12

1-12تعریف مفهومی واژگان13

3-2 روش پژوهش15

3-3 متغیر های پژوهش16

3-4 روش آماری تجزیه و تحلیل داده ها17

3-5 رگرسیون لجستیک18

احتمال اتفاق نیفتادن پیشامد/ احتمال اتفاق افتادن پیشامد19

3-6 مدل لاجیت ( لجستیک)19

نمودار مدل رگرسیون لجستیک20

3-7 برآورد مدل رگرسیون لاجیت22

محاسبه ضرایب متغیرهای مستقل در رگرسیون لجستیک25

3-10 تعریف متغیرها27

فهرست منابع فارسی:29

فهرست منابع لاتین:32

مدیریت ریسک اعتباری در بانکها در اعطای تسهیلات به مشتریان با الگوبرداری از شرکتهای بیمه

          س 
            بازدید : 66
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

مدیریت ریسک اعتباری در بانکها در اعطای تسهیلات به مشتریان با الگوبرداری از شرکتهای بیمه

هدف از این پایان نامه مدیریت ریسک اعتباری در بانکها در اعطای تسهیلات به مشتریان با الگوبرداری از شرکتهای بیمه می باشد

دسته بندی	حسابداری
فرمت فایل	doc
حجم فایل	324 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	111

دانلود پایان نامه حسابداری

مدیریت ریسک اعتباری در بانکها در اعطای تسهیلات به مشتریان با الگوبرداری از شرکتهای بیمه

مقدمه

واژگان کلیدی:

مطالبات معوق

مدیریت ریسک اعتباری

مدیریت شعب بانک ملی استان ایلام

فهرست مطالب

مقدمه

ادبیات و پیشینه تحقیق

ادبیات تحقیق

بانک و بانکداری

ضرورت بانکداری

جایگاه ریسک

تاریخچه و جایگاه ریسک

نظریه ریسک

اهمیت ریسک

روشهای محاسباتی ریسک

مدیریت ریسک

اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک

تعریف ریسک

طبقه بندی ریسک ها

مفهوم ریسک تسهیلات

مهمترین ریسک های بانکی

تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی

مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR

معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان

رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی

تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور

بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی

بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی

رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود

مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک

چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی

تعریف ریسک عملیاتی

اهمیت ریسک های عملیاتی

ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال

روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی

استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی

نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز

کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی

ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها

ویژگی های بدهی ها در بانک ها

مدلهای مدیریت نقدینگی

استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی

تاریخچه بانک ملی

شبکه بین المللی بانک

اهداف /چشم انداز/مأموریت ها

معرفی مدیریت شعب بانک ملی استان ایلام

پیشینه تحقیق

پیشینه تحقیق داخلی

پیشینه تحقیق خارجی

استخراج مدل مفهومی تحقیق

منابع

واژگان کلیدی:

مطالبات معوق

مدیریت ریسک اعتباری

مدیریت شعب بانک ملی استان ایلام

تقسیم بندی مشتریان و یافتن الگویی برای آنها برای بهبود وصول مطالبات معوق بانک

          س 
            بازدید : 101
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

تقسیم بندی مشتریان و یافتن الگویی برای آنها برای بهبود وصول مطالبات معوق بانک

هدف از این پایان نامه تقسیم بندی مشتریان و یافتن الگویی برای آنها برای بهبود وصول مطالبات معوق بانک می باشد

مدیریت ریسک اعتباری
الگوی مناسب جهت وصول مطالبات بانکی
رتبه بندی اعتباری مشتریان بانک
رتبه بندی مشتریان بانک
بهبود وصول مطالبات معوق بانک
دانلود پایان نامه وصول مطالبات معوق با رتبه بندی مشتریان

دسته بندی	اقتصاد
فرمت فایل	doc
حجم فایل	286 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	155

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته اقتصاد

تقسیم بندی مشتریان و یافتن الگویی برای آنها برای بهبود وصول مطالبات معوق بانک

مقدمه

کلمات کلیدی:

مدیریت ریسک اعتباری

پرداخت تسهیلات به مشتریان

شاخص های انتخاب متقاضیان معتبر

پارامترهای موثر در انتخاب متقاضیان معتبر

کاهش احتمال عدم باز پرداخت تسهیلات اعتباری