بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

          س 
            بازدید : 613
          یکشنبه 29 مرداد 1396
           نظرات (0)
        

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان) پایان نامه جهت اخذ مدرک كارشناسی ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی

مدیریت ریسک اعتباری
مطالبات معوق بانک
پایان نامه مطالبات معوق
رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق
روشهای محاسباتی ریسک
مهمترین ریسک های بانکی
معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی
تعریف ریسک عملیاتی
پایان نامه مطالبات معوق بانک

دسته بندی	مدیریت
فرمت فایل	doc
حجم فایل	1313 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	197

فهرست مطالب

عنوان شماره صفحه

موضوع:"بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)"...................................................................................................................................................1

چكیده........................................................................................................................................................................1

كلمات كلیدی: ..........................................................................................................................................................1

فصل اول:كلیات تحقیق

1-1-مقدمه................................................................................................................................................................3

1-2-بیان مسأله .........................................................................................................................................................4

1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق.................................................................................................................................10

1-4-اهداف تحقیق.............................................................................................................. ...................................11

1-4-1- هدف اصلی تحقیق................................................................ ....................................................................11

1-4-2- اهدف فرعی تحقیق....................................................................................................................................11

1-5-سوالات و فرضیات تحقیق................................................................................................................................11

1-5-1-سوالات تحقیق............................................................................................................................................11

1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق................................................................................................................... ..............11

1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق .................................................................................................................................11

1-5-2- فرضیات تحقیق...........................................................................................................................................12

1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق..............................................................................................................................12

1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................12

1-6-قلمرو تحقیق........................................................................................... ........................................................13

1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق.....................................................................................................................................13

1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق......................................................................................................................................13

1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق................................................................................................................................13

1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها............................................................................................................................13

فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق

2-1- مقدمه.............................................................................................................................................................19

2-2- ادبیات و پیشینه تحقیق....................................................................................................................................20

2-2-1- ادبیات تحقیق.............................................................................................................................................20

2-2-1-1- بانک و بانکداری ..................................................................................................................................20

2-2-1-2- ضرورت بانکداری ................................................................................................................................20

2-2-1-3- جایگاه ریسک ......................................................................................................................................21

2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک .....................................................................................................................23

2-2-1-5- نظریه ریسک ........................................................................................................................................26

2-2-1-6- اهمیت ریسک ......................................................................................................................................26

2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ....................................................................................................................27

2-2-1-8- مدیریت ریسک ....................................................................................................................................28

2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ........................................................................29

2-2-1-10- تعریف ریسک ....................................................................................................................................30

2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ...........................................................................................................................30

2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات .......................................................................................................................32

2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی .................................................................................................................34

2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی ........................................................................................36

2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR ...............................................................................36

2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان .....................................................................39

2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی ...........................................41

2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ..............................................................44

2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی ..................................48

2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی .........................................................50

2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود ........................................................................................50

2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک ....................................................................51

2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ..........................................................................................53

2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ......................................................................................................................55

2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ..............................................................................................................56

2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال .....................................................................56

2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی .................................................................................................57

2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی .............................................................................................60

2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز ......................................................................................60

2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ..............................................................................61

2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها ....................................................................................62

2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها .......................................................................................................63

2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی ...................................................................................................................69

2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ...........................................................................................72

2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان..............................................................73

1-تاریخچه بانک ملت ............................................................................................................................................75

2-شبکه بین المللی بانک..........................................................................................................................................76

3-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها............................................................................................................................76

4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان.......................................................................................................79

2-2-2- پیشینه تحقیق...............................................................................................................................................80

2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی.................................................................................................................................80

2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی...............................................................................................................................85

3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق................................................................................................................90

فصل سوم: روش تحقیق

3-1- مقدمه.............................................................................................................................................................92

3-2- روش تحقیق...................................................................................................................................................93

الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف................................................................................................................93

1-تحقیق بنیادی.......................................................................................................................................................93

2-تحقیق کاربردی...................................................................................................................................................94

3-تحقیق و توسعه....................................................................................................................................................94

ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق).................................................................94

تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)..................................................................................................................................94

تحقیق آزمایشی........................................................................................................................................................94

تحقیق کاربردی..................................................................................................................................................... 94

3-2-1-جامعه آماری...............................................................................................................................................95

3-2-2-حجم نمونه................................................................................................................................................ 97

شیوه نمونه گیری......................................................................................................................................................97

3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها.........................................................................................................................100

3-3- فرضیات تحقیق............................................................................................................................................102

3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق.................................................................................................................................102

3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................102

1-1-فرضیه اول تحقیق........................................................................................................................................102

1-2-فرضیه دوم تحقیق....................................................................................................................................102

1-3-فرضیه سوم تحقیق...................................................................................................................................102

2-1-فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................102

2-2- فرضیه پنجم تحقیق......................................................................................................................................102

2-3- فرضیه ششم تحقیق.......................................................................................................................................102

3-4-قلمرو تحقیق.................................................................................................................................................102

3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق.................................................................................................................................102

3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق...................................................................................................................................103

3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق..............................................................................................................................103

3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها........................................................................................................................103

الف) آمار توصیفی................................................................................................................................................104

ب) آمار استنباطی............................................................................................................................................... 104

فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها

4-1-مقدمه...........................................................................................................................................................106

4-2-توصیف آماری داده ها..................................................................................................................................106

4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری.............................................................................................108

4-3-1-جامعه آماری.............................................................................................................................................108

3-3-2-حجم نمونه...............................................................................................................................................108

4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها.....................................................................................................................109

4-4-1-توصیف آماری داده ها و ویژگی¬های داده ها.......................................................................................... 109

4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها.....................................................................................................................109

4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق...............................................................................................................111

4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق...........................................................................................111

4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق..................................................................................................................111

فرضیه اول تحقیق...................................................................................................................................................111

4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................115

فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................................................115

4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................119

فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................................................119

4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................123

فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................................123

4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................127

فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................................................127

4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................131

فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................................................131

4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................135

فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................................................135

4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................139

فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................................................139

فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری

5-1-مقدمه............................................................................................................................................................145

5-2-بحث.............................................................................................................................................................145

5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)..................................145

5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق.......................................................................................................145

5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق......................................................................................................146

5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق......................................................................................................147

5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق..................................................................................................148

5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق....................................................................................................149

5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.....................................................................................................150

5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق..............................................................................................151

5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.............................................................................................152

5-2-10-نتیجه گیری........................................................................................................................................... 154

5-3-محدودیت های تحقیق...................................................................................................................................155

5-4- پیشنهادات تحقیق........................................................................................................................................ 156

5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق.......................................................................................................................156

5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی................................................................................................158

فهرست منابع و مآخذ تحقیق..................................................................................................................................159

الف) منابع فارسی..................................................................................................................................................159

ب) منابع لاتین........................................................................................................................................................164

فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق ........................................................................................................................170

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

پایان نامه جهت اخذ مدرک كارشناسی ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی

فهرست مطالب

سمنان)"...................................................................................................................................................1چكیده........................................................................................................................................................................1كلمات كلیدی: ..........................................................................................................................................................1فصل اول:كلیات تحقیق1-1-مقدمه................................................................................................................................................................31-2-بیان مسأله .........................................................................................................................................................41-3-اهمیت و ضرورت تحقیق.................................................................................................................................101-4-اهداف تحقیق.............................................................................................................. ...................................11 1-4-1- هدف اصلی تحقیق................................................................ ....................................................................111-4-2- اهدف فرعی تحقیق....................................................................................................................................111-5-سوالات و فرضیات تحقیق................................................................................................................................111-5-1-سوالات تحقیق............................................................................................................................................111-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق................................................................................................................... ..............111-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق .................................................................................................................................111-5-2- فرضیات تحقیق...........................................................................................................................................121-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق..............................................................................................................................121-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................121-6-قلمرو تحقیق........................................................................................... ........................................................131-6-1-قلمرو مکانی تحقیق.....................................................................................................................................131-6-2-قلمرو زمانی تحقیق......................................................................................................................................131-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق................................................................................................................................131-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها............................................................................................................................13فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق2-1- مقدمه.............................................................................................................................................................192-2- ادبیات و پیشینه تحقیق....................................................................................................................................202-2-1- ادبیات تحقیق.............................................................................................................................................202-2-1-1- بانک و بانکداری ..................................................................................................................................202-2-1-2- ضرورت بانکداری ................................................................................................................................202-2-1-3- جایگاه ریسک ......................................................................................................................................212-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک .....................................................................................................................232-2-1-5- نظریه ریسک ........................................................................................................................................262-2-1-6- اهمیت ریسک ......................................................................................................................................262-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ....................................................................................................................272-2-1-8- مدیریت ریسک ....................................................................................................................................282-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ........................................................................292-2-1-10- تعریف ریسک ....................................................................................................................................302-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ...........................................................................................................................302-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات .......................................................................................................................322-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی .................................................................................................................342-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی ........................................................................................362-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR ...............................................................................362-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان .....................................................................392-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی ...........................................412-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ..............................................................442-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی ..................................482-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی .........................................................502-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود ........................................................................................502-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک ....................................................................512-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ..........................................................................................532-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ......................................................................................................................552-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ..............................................................................................................562-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال .....................................................................562-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی .................................................................................................572-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی .............................................................................................60 2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز ......................................................................................602-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ..............................................................................612-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها ....................................................................................622-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها .......................................................................................................632-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی ...................................................................................................................692-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ...........................................................................................72 2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان..............................................................731-تاریخچه بانک ملت ............................................................................................................................................752-شبکه بین المللی بانک..........................................................................................................................................763-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها............................................................................................................................764-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان.......................................................................................................79
2-2-2- پیشینه تحقیق...............................................................................................................................................802-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی.................................................................................................................................802-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی...............................................................................................................................853-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق................................................................................................................90فصل سوم: روش تحقیق3-1- مقدمه.............................................................................................................................................................923-2- روش تحقیق...................................................................................................................................................93الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف................................................................................................................931-تحقیق بنیادی.......................................................................................................................................................932-تحقیق کاربردی...................................................................................................................................................943-تحقیق و توسعه....................................................................................................................................................94ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق).................................................................94تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)..................................................................................................................................94تحقیق آزمایشی........................................................................................................................................................94تحقیق کاربردی..................................................................................................................................................... 943-2-1-جامعه آماری...............................................................................................................................................953-2-2-حجم نمونه................................................................................................................................................ 97شیوه نمونه گیری......................................................................................................................................................973-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها.........................................................................................................................1003-3- فرضیات تحقیق............................................................................................................................................1023-3-1- فرضیه اصلی تحقیق.................................................................................................................................1023-3-2- فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................1021-1-فرضیه اول تحقیق........................................................................................................................................1021-2-فرضیه دوم تحقیق....................................................................................................................................1021-3-فرضیه سوم تحقیق...................................................................................................................................1022-1-فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................1022-2- فرضیه پنجم تحقیق......................................................................................................................................1022-3- فرضیه ششم تحقیق.......................................................................................................................................1023-4-قلمرو تحقیق.................................................................................................................................................102 3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق.................................................................................................................................1023-4-2-قلمرو زمانی تحقیق...................................................................................................................................1033-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق..............................................................................................................................1033-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها........................................................................................................................103 الف) آمار توصیفی................................................................................................................................................104ب) آمار استنباطی............................................................................................................................................... 104فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها4-1-مقدمه...........................................................................................................................................................1064-2-توصیف آماری داده ها..................................................................................................................................1064-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری.............................................................................................1084-3-1-جامعه آماری.............................................................................................................................................1083-3-2-حجم نمونه...............................................................................................................................................1084-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها.....................................................................................................................1094-4-1-توصیف آماری داده ها و ویژگی¬های داده ها.......................................................................................... 1094-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها.....................................................................................................................1094-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق...............................................................................................................1114-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق...........................................................................................111 4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق..................................................................................................................111فرضیه اول تحقیق...................................................................................................................................................1114-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................115فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................................................1154-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................119فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................................................1194-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................123فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................................1234-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................127فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................................................1274-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................131فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................................................1314-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................135فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................................................1354-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................139فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................................................139فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری5-1-مقدمه............................................................................................................................................................1455-2-بحث.............................................................................................................................................................145 5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)..................................1455-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق.......................................................................................................1455-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق......................................................................................................1465-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق......................................................................................................1475-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق..................................................................................................1485-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق....................................................................................................1495-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.....................................................................................................1505-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق..............................................................................................1515-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.............................................................................................1525-2-10-نتیجه گیری........................................................................................................................................... 1545-3-محدودیت های تحقیق...................................................................................................................................155 5-4- پیشنهادات تحقیق........................................................................................................................................ 1565-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق.......................................................................................................................1565-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی................................................................................................158فهرست منابع و مآخذ تحقیق..................................................................................................................................159الف) منابع فارسی..................................................................................................................................................159ب) منابع لاتین........................................................................................................................................................164فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق ........................................................................................................................170

چکیده:

ایجاد و گسترش وابستگی های بین المللی در بسیاری از جنبه های سیاسی و اجتماعی، به ویژه در شرایط جهانی شدن اقتصاد، باعث شده است انگیزه های لا‌زم به منظور یکپارچگی سیستم های بانکی و مالی از جایگاه ویژه ای برخوردار شود. به تبع آن، اهمیت مسائل حسابداری و مدیریت بانکی در مفهوم جهانی و درک آن بسیار ضروری شده است. در همین راستا، کنترل و بررسی مستمر اقلا‌م کلیدی ترازنامه و ارزیابی مسائل مهم در ترازنامه از جمله نقدینگی، توان واریز بدهی ها و انعطاف پذیری مالی و همچنین تراکم، تنوع، زمان بندی و کیفیت دارایی ها و بدهی ها بسیار ضرورت دارد.

ریسك اعتباری از این واقعیت ریشه می‌گیرد كه طرف ‌قرارداد نتواند یا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به‌‌شیوۀ سنتی، تأثیر این ریسك با هزینۀ ریالی ناشی از نكول طرف قرارداد سنجیده می‌شود. زیان‌های ناشی از ریسك اعتباری ممكن است قبل از وقوع واقعی نكول از جانب طرف قرارداد، ایجاد شود.

بنابراین، ریسك اعتباری را می‌توان به‌ عنوان زیانی محتمل تعریف كرد كه در اثر یك رویداد اعتباری اتفاق می‌افتد. رویداد اعتباری زمانی واقع می‌شود كه توانایی طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغییر كند. با این تعریف، تغییر ارزش بازار بدهی به‌خاطر تغییر رتبه‌بندی اعتباری (یا تغییر آگاهی بازار از توانایی طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نیز می‌توان به‌عنوان ریسك اعتباری در نظر گرفت(رادپور،1390).

تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.

قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود.

بروز مشکلا‌ت تورم، رکود اقتصادی و بی ثباتی نرخهای بهره در اواخر دهه 1970 و اوایل 1980، باعث شد تا مدیریت دارایی ها و بدهی ها در بانک ها برای نگهداری حاشیه سود پذیرفتنی، بسیار ضرورت پیدا کند) جرونینگ و براتانوویچ،2003)

کمیته نظارت بانکی در بانک تسویه بین المللی معروف به کمیته بال بر این باور است که نقدینگی در بانک ها از اهمیت بسیار بالایی برخوردار است و کمبود نقدینگی پیامدهای گسترده ای به همراه دارد. به همین منظور تحقیقات و مطالعات گسترده ای در زمینه دستیابی به یکسری رویه ها و اصول اساسی برای مدیریت نقدینگی انجام داده است.

پس از انتشار گزارشی در سپتامبر 1992با عنوان «چارچوبی برای اندازه گیری و مدیریت نقدینگی»، با انجام اصلا‌حات و تغییرات لا‌زم و با در نظر گرفتن اصول کلی و اساسی در مدیریت نقدینگی بانکها در فوریه 2000، نشریه ای با عنوان «روش های موثر در مدیریت نقدینگی بانک ها» از سوی کمیته یاد شده منتشر شد. پایه و اساس این نشریه مشتمل بر 14 اصل کلیدی در نحوه مدیریت نقدینگی بانکهاست که در 94 بند تشریح شده است. فعالیت بانک ها و مؤسسات مالی در حوزه های اعطای تسهیلات، سرمایه گذاری، صدور انواع اوراق قرضه، صدور انواع گواهی سپرده، صدور ضمانت نامه‏ها و گشایش انواع اعتبارات اسنادی و یا به عبارت دیگر، اقدام به ایفای نقش دربازارهای پول و سرمایه، آنها را در معرض مخاطرات و ریسک های خاص اینگونه فعالیت ها قرارداده است.

بانک ها با انواع متنوعی از ریسک ها روبرو می باشند،ریسکی که این تحقیق به آن می پردازد، ریسک عملیاتی نامیده می شود. در حال حاضر بانک های معتبرجهانی در حال انجام اقدامات قابل توجهی در زمینه مقابله با ریسک های عملیاتی می باشند. این اقدامات شامل مراحل زیر می‏شود:

1-شناسایی ریسک های عملیاتی درمؤسسه مالی (در اینجا منظور همان زیان های عملیاتی است).

2- ارزیابی و یا به بیان دقیق‏تر کمی کردن ریسک های عملیاتی(که نتیجه آن تعیین میزان سرمایه مورد نیاز برای مقابله با ریسک های عملیاتی می باشد.)

3- مدیریت ریسک های عملیاتی که شامل انتقال ریسک ( با استفاده از ابزار بیمه و ...) و یا انجام اقداماتی درجهت کاهش میزان ریسک های عملیاتی سازمان می باشد).

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها

          س 
            بازدید : 143
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها

هدف از این پایان نامه مدیریت بازرگانی ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها می باشد

مطالبات معوق
عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق
راهکارهای مناسب برای وصول مطالبات بانکی
مطالبات معوق بانکی
علل ایجاد مطالبات معوق بانکی
مطالبات معوق بانکی از نگاه مشتریان
پایان نامه مطالبات معوق بانک
پایان نامه عوامل ایجاد مطالبات معوق بانکی

دسته بندی	مدیریت
فرمت فایل	doc
حجم فایل	141 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	125

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته مدیریت بازرگانی

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها

چکیده

افزایش قدرت مالی بانك ها و در نتیجه تسلط شان بر بازارهای پولی، زمینه ساز رشد اقتصادی و توسعه روابط بین المللی (به خاطر رفع نیازهای مادی فزاینده ی جامعه ی امروز) میگردد فلذا رونق اقتصاد نشان دهنده كارایی مطلوب مصرف منابع بانكی بوده و وصول مطالبات در سر رسیدهای مختلف كه از طریق اعطای تسهیلات جهت توسعه اقتصادی ایجاد گردیده است، نشاندهنده چرخه صحیح و سریع منابع بانكی میباشد.سیستم بانكی با جذب سرمایه های سرگردان و برنامه ریزی صحیح باعث توسعه و گسترش فعالیت های اقتصادی و بهبود آن میگردد در این روند اقتصادی بانك ها باید با در نظر گرفتن امنیت سرمایه به گونه ای اقدام به اعطای تسهیلات نمایند كه اصل منابع و سود مورد انتظار آن در مدت زمان قابل قبول وصول گردد. ولی به علت عدم بازپرداخت اقساط تعدادی از تسهیلات، مطالبات معوق با منابع هنگفتی ایجاد گردیده است. وجود تسهیلات لازم در زمینه مطالبات معوق سبب میگردد كه بخش قابل توجهی از كمبود منابع بانكی جبران گردیده و با هدایت این منابع به بخشهای تولیدی و خدماتی سبب رشد و پیشرفت كشور گردد.

بانك ها امین سپرده گذاران هستند. به منظور رعایت امانت داری در استفاده هر چه اصولی تر از منابع و كاهش خطرات احتمالی، مدیریت اثربخش ضمن رعایت الزامات قانونی با پرداخت تسهیلات به مشتریان اعم از حقیقی یا حقوقی باید در جهت كاهش مطالبات معوق تلاش نمایند. بدین معنی كه اعطای وام باید به گونه ای باشد كه علاوه بر وصول اصل منابع، سود مورد انتظار آن (در صورت تحقق) نیز در زمان قابل قبول برگشت شود این موضوع با توجه به جمعیت جوان كشور و لزوم برگشت سریع منابع مصرفی به منظور اعطای تسهیلات جدید از اهمیت زیادی برخوردار میباشد. با توجه به منابع هنگفت مطالبات معوق و سررسید گذشته ایجاب میكند تا در خصوص عوامل مؤثر در ایجاد و افزایش مطالبات معوق بررسی هایی صورت گرفته و باشناختی كه حاصل میگردد راه حلهای مناسب ارائه گردد.

کلمات کلیدی:

مطالبات معوق

عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق

راهکارهای مناسب برای وصول مطالبات بانکی

فهرست مطالب

فصل اول: كلیات تحقیق1

1-1. مقدمه2

1-2. بیان مسئله- مطالبات معوق بانکها2

1-3. ضرورت تحقیق2

1-4. اهداف تحقیق3

1-5. فرضیه های تحقیق3

1-6. قلمرو تحقیق4

1-7. جامعه آماری4

1-8. روش تحقیق4

1-9. واژه های تحقیق5

1-10. ابزارهای مستقیم9

1-10-1. کنترل نرخ‌های سود بانکی9

1-10-2. سقف اعتباری9

1-11. ابزارهای غیرمستقیم10

1-11-1. نسبت سپرده قانونی:10

1-11-2. اوراق مشاركت بانك مركزی:10

1-11-3. سپرده ویژه بانكها نزد بانك مركزی:11

فصل دوم: ادبیات تحقیق12

2-1) مقدمه13

2-2) سیر تاریخی مطالبات معوق در کشور13

2-3) روشهای پیشنهادی برای احیای مطالبات14

2-4) تاریخچه بانكداری15

2-4-1) بانكداری در دوره قدیم15

2-4-2) بانكداری در دوره جدید16

2-5) تاریخچه بانكداری در ایران17

2-5-1) بانک ملی (تعداد کل پرونده های معوق : 28713فقره)17

2-5-2) بانک ملت (تعداد کل پرونده های معوق : 18264فقره)19

2-5-3) بانک تجارت (تعداد کل پرونده های معوق : 9980فقره)19

2-5-4) بانک سپه (تعداد کل پرونده های معوق : 16100فقره)20

2-5-5) بانک صادرات (تعداد کل پرونده های معوق : 15691فقره)21

2-5-6) بانک مسکن (تعداد کل پرونده های معوق : 1817فقره)22

2-5-7) بانک کشاورزی (تعداد کل پرونده های معوق : 32975فقره)22

2-5-8) بانک پارسیان (تعداد کل پرونده های معوق : 62فقره)22

2-5-9) بانک اقتصاد نوین (تعداد کل پرونده های معوق : 58فقره)23

2-5-10) بانک سرمایه (تعداد کل پرونده های معوق : 33فقره)23

2-5-11) بانک سامان (تعداد کل پرونده های معوق : 30فقره)24

2-5-12) تاریخچه بانک پاسارگاد (تعداد کل پرونده های معوق : 27فقره)24

2-6) قانون ملی شدن بانكها24

2-7) اهم اصول نظام بانكداری فعلی25

2-8) فعالیت‌های اقتصادی26

2-9) اعطای تسهیلات اعتباری26

2-10) ابزارهای اعتباری27

2-10-1) مشاركت حقوقی27

2-10-2) مشاركت مدنی27

2-10-3) مضاربه27

2-10-4) فروش اقساطی28

2-10-5) اجاره به شرط تملیك28

2-10-7) جعاله28

2-10-8) سرمایه گذاری مستقیم29

2-10-9) مزارعه29

2-10-10) مساقات29

2-10-11) خرید دین( تنزیل اسناد و اوراق تجاری)29

2-10-12) قرض الحسنه اعطائی29

2-10-13) انواع وثایق و تضمینات29

2-10-14) رهن اموال غیر منقول30

2-10-15) سپرده های سرمایه گذاری بلند مدت30

2-10-16) سپرده سرمایه گذاری كوتاه مدت30

2-10-17) سپرده سرمایه گذاری مدت دار- قرض الحسنه و پس انداز ارزی30

2-10-18) اوراق مشاركت30

2-10-19) رهن اموال منقول31

2-10-20) ضمانتنامه بانكهای داخلی31

2-10-21) ضمانتنامه بانكهای معتبر خارجی31

2-10-22) سهام اوراق بهادار31

2-10-23) سفته های جنسی31

2-10-24) قبوض انبارهای عمومی31

2-11) انواع قراردادها32

2-11-1) قراردادهای رسمی و ثبتی32

2-11-2) قراردادهای عادی32

2-12) فرایند نظارت و انواع آن در سیستم بانكی32

2-13) انواع مطالبات معوق33

2-14) نحوه محاسبه( ذخیره مطالبات مشكوك الوصل( ذم م و))35

2-14-1) انواع ذخایر مطالبات مشكوك الوصول35

2-15) نظارت35

2-15-1) اهداف نظارت36

2-15-2) انواع نظارت سازمانی36

2-15-3) نظارت بانكی37

2-15-3-1) نظارت عملیاتی37

2-15-4) مراحل نظارت بانكی38

2-16) تحقیقات گذشته38

2-17) مدل تحقیق40

فصل سوم : روش تحقیق42

3-1 مقدمه43

3-2 روش تحقیق44

3-3 جامعه آماری44

3-4 تعیین حجم نمونه44

3-5 روش نمونهگیری46

3-6 روش گردآورى اطلاعات46

3-7 ابزار جمع‌آوری اطلاعات47

3-8 برآورد پایائی پرسشنامه48

3-9 روایی پرسشنامه49

3-10 فرضیات تحقیق49

3-11 روش اجرا50

3-12 روش های آماری تجزیه و تحلیل داده‌ها50

3-13 خلاصه51

فصل چهارم : یافته ها و نتایج تحقیق52

4-1) مقدمه53

4-2) ویژگی های نمونه54

4-3) بررسی رابطه میان ویژگی‌های جمعیت شناختی و متغیرهای اصلی تحقیق59

4-4) سئوال اصلی تحقیق61

4-5) فرضیات فرعی این تحقیق عبارتند از:69

فصل پنجم : نتیجه گیری،پیشنهادات و محدودیت ها73

5-1) مقدمه74

5-2. پیشنهادات78

5-3 پیشنهاد برای تحقیقات آتی81

5-4 محدودیت های تحقیق81

منابع و مآخذ83

ضمائم86

فهرست جدول‌ها

جدول 1-2 جدول زمانبندی انتقال بدهی های پرداخت نشده مشتریان بر حسب تسهیلات اعطائی برای بانكها35

جدول 4-1 جنسیت54

جدول 4-2 سابقه خدمت55

جدول 4-3 سن56

جدول 4-4 وضعیت تأهل57

جدول 4-5 سطح تحصیلات58

جدول 4-6 همبستگی میان میزان مطالبات معوق با جنسیت و وضعیت تأهل60

جدول 4-7 همبستگی میان متغیرهای اصلی تحقیق با سابقه خدمت و سن60

جدول 4-8 همبستگی میان متغیرهای اصلی تحقیق با سطح تحصیلات61

جدول 4-9 رتبه‌های عوامل در بانک‌های دولتی64

جدول 4-10 آماره‌های آزمون فریدمن در بخش دولتی65

جدول 4-11 : رتبه‌های عوامل در بانک های خصوصی67

جدول 4-12 : آماره‌های آزمون فریدمن در بانک‌های خصوصی69

جدول 4-13 : ارتباط میان نظارت بانک و ایجاد مطالبات معوق70

جدول 4-14 : ارتباط میان سیاست‌های پولی و مالی و قوانین حقوقی و ایجاد مطالبات معوق71

جدول 4-15 : ارتباط میان عوامل مخل درون و برون سازمانی و میزان مطالبات معوق بانک‌ها72

فهرست نمودارها

نمودار1-1 مدل مفهومی تحقیق41

نمودار 4-1 جنسیت54

نمودار 4-2 سابقه خدمت56

نمودار 4-3 سن57

نمودار 4-4 وضعیت تأهل58

نمودار 4-5 سطح تحصیلات59

بررسی افزایش مطالبات معوق انواع بانکها و ارائه راه حلهای مناسب

          س 
            بازدید : 94
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

بررسی افزایش مطالبات معوق انواع بانکها و ارائه راه حلهای مناسب

هدف از این پایان نامه علوم اقتصادی بررسی افزایش مطالبات معوق انواع بانکها و ارائه راه حلهای مناسب می باشد

دسته بندی	اقتصاد
فرمت فایل	doc
حجم فایل	140 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	125

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد علوم اقتصادی

بررسی افزایش مطالبات معوق انواع بانکها و ارائه راه حلهای مناسب

چکیده

کلمات کلیدی:

مطالبات معوق

عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق

راهکارهای مناسب برای وصول مطالبات بانکی

فهرست مطالب

فصل اول: كلیات تحقیق1

1-1. مقدمه2

1-2. بیان مسئله- مطالبات معوق بانکها2

1-3. ضرورت تحقیق2

1-4. اهداف تحقیق3

1-5. فرضیه های تحقیق3

1-6. قلمرو تحقیق4

1-7. جامعه آماری4

1-8. روش تحقیق4

1-9. واژه های تحقیق5

1-10. ابزارهای مستقیم9

1-10-1. کنترل نرخ‌های سود بانکی9

1-10-2. سقف اعتباری9

1-11. ابزارهای غیرمستقیم10

1-11-1. نسبت سپرده قانونی:10

1-11-2. اوراق مشاركت بانك مركزی:10

1-11-3. سپرده ویژه بانكها نزد بانك مركزی:11

فصل دوم: ادبیات تحقیق12

2-1) مقدمه13

2-2) سیر تاریخی مطالبات معوق در کشور13

2-3) روشهای پیشنهادی برای احیای مطالبات14

2-4) تاریخچه بانكداری15

2-4-1) بانكداری در دوره قدیم15

2-4-2) بانكداری در دوره جدید16

2-5) تاریخچه بانكداری در ایران17

2-5-1) بانک ملی (تعداد کل پرونده های معوق : 28713فقره)17

2-5-2) بانک ملت (تعداد کل پرونده های معوق : 18264فقره)19

2-5-3) بانک تجارت (تعداد کل پرونده های معوق : 9980فقره)19

2-5-4) بانک سپه (تعداد کل پرونده های معوق : 16100فقره)20

2-5-5) بانک صادرات (تعداد کل پرونده های معوق : 15691فقره)21

2-5-6) بانک مسکن (تعداد کل پرونده های معوق : 1817فقره)22

2-5-7) بانک کشاورزی (تعداد کل پرونده های معوق : 32975فقره)22

2-5-8) بانک پارسیان (تعداد کل پرونده های معوق : 62فقره)22

2-5-9) بانک اقتصاد نوین (تعداد کل پرونده های معوق : 58فقره)23

2-5-10) بانک سرمایه (تعداد کل پرونده های معوق : 33فقره)23

2-5-11) بانک سامان (تعداد کل پرونده های معوق : 30فقره)24

2-5-12) تاریخچه بانک پاسارگاد (تعداد کل پرونده های معوق : 27فقره)24

2-6) قانون ملی شدن بانكها24

2-7) اهم اصول نظام بانكداری فعلی25

2-8) فعالیت‌های اقتصادی26

2-9) اعطای تسهیلات اعتباری26

2-10) ابزارهای اعتباری27

2-10-1) مشاركت حقوقی27

2-10-2) مشاركت مدنی27

2-10-3) مضاربه27

2-10-4) فروش اقساطی28

2-10-5) اجاره به شرط تملیك28

2-10-7) جعاله28

2-10-8) سرمایه گذاری مستقیم29

2-10-9) مزارعه29

2-10-10) مساقات29

2-10-11) خرید دین( تنزیل اسناد و اوراق تجاری)29

2-10-12) قرض الحسنه اعطائی29

2-10-13) انواع وثایق و تضمینات29

2-10-14) رهن اموال غیر منقول30

2-10-15) سپرده های سرمایه گذاری بلند مدت30

2-10-16) سپرده سرمایه گذاری كوتاه مدت30

2-10-17) سپرده سرمایه گذاری مدت دار- قرض الحسنه و پس انداز ارزی30

2-10-18) اوراق مشاركت30

2-10-19) رهن اموال منقول31

2-10-20) ضمانتنامه بانكهای داخلی31

2-10-21) ضمانتنامه بانكهای معتبر خارجی31

2-10-22) سهام اوراق بهادار31

2-10-23) سفته های جنسی31

2-10-24) قبوض انبارهای عمومی31

2-11) انواع قراردادها32

2-11-1) قراردادهای رسمی و ثبتی32

2-11-2) قراردادهای عادی32

2-12) فرایند نظارت و انواع آن در سیستم بانكی32

2-13) انواع مطالبات معوق33

2-14) نحوه محاسبه( ذخیره مطالبات مشكوك الوصل( ذم م و))35

2-14-1) انواع ذخایر مطالبات مشكوك الوصول35

2-15) نظارت35

2-15-1) اهداف نظارت36

2-15-2) انواع نظارت سازمانی36

2-15-3) نظارت بانكی37

2-15-3-1) نظارت عملیاتی37

2-15-4) مراحل نظارت بانكی38

2-16) تحقیقات گذشته38

2-17) مدل تحقیق40

فصل سوم : روش تحقیق42

3-1 مقدمه43

3-2 روش تحقیق44

3-3 جامعه آماری44

3-4 تعیین حجم نمونه44

3-5 روش نمونهگیری46

3-6 روش گردآورى اطلاعات46

3-7 ابزار جمع‌آوری اطلاعات47

3-8 برآورد پایائی پرسشنامه48

3-9 روایی پرسشنامه49

3-10 فرضیات تحقیق49

3-11 روش اجرا50

3-12 روش های آماری تجزیه و تحلیل داده‌ها50

3-13 خلاصه51

فصل چهارم : یافته ها و نتایج تحقیق52

4-1) مقدمه53

4-2) ویژگی های نمونه54

4-3) بررسی رابطه میان ویژگی‌های جمعیت شناختی و متغیرهای اصلی تحقیق59

4-4) سئوال اصلی تحقیق61

4-5) فرضیات فرعی این تحقیق عبارتند از:69

فصل پنجم : نتیجه گیری،پیشنهادات و محدودیت ها73

5-1) مقدمه74

5-2. پیشنهادات78

5-3 پیشنهاد برای تحقیقات آتی81

5-4 محدودیت های تحقیق81

منابع و مآخذ83

ضمائم86

فهرست جدول‌ها

جدول 1-2 جدول زمانبندی انتقال بدهی های پرداخت نشده مشتریان بر حسب تسهیلات اعطائی برای بانكها35

جدول 4-1 جنسیت54

جدول 4-2 سابقه خدمت55

جدول 4-3 سن56

جدول 4-4 وضعیت تأهل57

جدول 4-5 سطح تحصیلات58

جدول 4-6 همبستگی میان میزان مطالبات معوق با جنسیت و وضعیت تأهل60

جدول 4-7 همبستگی میان متغیرهای اصلی تحقیق با سابقه خدمت و سن60

جدول 4-8 همبستگی میان متغیرهای اصلی تحقیق با سطح تحصیلات61

جدول 4-9 رتبه‌های عوامل در بانک‌های دولتی64

جدول 4-10 آماره‌های آزمون فریدمن در بخش دولتی65

جدول 4-11 : رتبه‌های عوامل در بانک های خصوصی67

جدول 4-12 : آماره‌های آزمون فریدمن در بانک‌های خصوصی69

جدول 4-13 : ارتباط میان نظارت بانک و ایجاد مطالبات معوق70

جدول 4-14 : ارتباط میان سیاست‌های پولی و مالی و قوانین حقوقی و ایجاد مطالبات معوق71

جدول 4-15 : ارتباط میان عوامل مخل درون و برون سازمانی و میزان مطالبات معوق بانک‌ها72

فهرست نمودارها

نمودار1-1 مدل مفهومی تحقیق41

نمودار 4-1 جنسیت54

نمودار 4-2 سابقه خدمت56

نمودار 4-3 سن57

نمودار 4-4 وضعیت تأهل58

نمودار 4-5 سطح تحصیلات59

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها و راه حلهای مناسب وصول

          س 
            بازدید : 580
          شنبه 06 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها و راه حلهای مناسب وصول

هدف از این پایان نامه رشته حسابداری ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها و راه حلهای مناسب وصول می باشد

مطالبات معوق
عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق
راه حلهای موفق برای وصول مطالبات بانکی
مطالبات معوق بانکی
علل ایجاد مطالبات معوق بانکی
مطالبات معوق بانکی از نگاه مشتریان
پایان نامه مطالبات معوق بانک
پایان نامه علل ایجاد مطالبات معوق بانکی

دسته بندی	حسابداری
فرمت فایل	doc
حجم فایل	141 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	126

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته حسابداری

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها و راه حلهای مناسب وصول

چکیده

کلمات کلیدی:

مطالبات معوق

عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق

راهکارهای مناسب برای وصول مطالبات بانکی

فهرست مطالب

فصل اول: كلیات تحقیق1

1-1. مقدمه2

1-2. بیان مسئله- مطالبات معوق بانکها2

1-3. ضرورت تحقیق2

1-4. اهداف تحقیق3

1-5. فرضیه های تحقیق3

1-6. قلمرو تحقیق4

1-7. جامعه آماری4

1-8. روش تحقیق4

1-9. واژه های تحقیق5

1-10. ابزارهای مستقیم9

1-10-1. کنترل نرخ‌های سود بانکی9

1-10-2. سقف اعتباری9

1-11. ابزارهای غیرمستقیم10

1-11-1. نسبت سپرده قانونی:10

1-11-2. اوراق مشاركت بانك مركزی:10

1-11-3. سپرده ویژه بانكها نزد بانك مركزی:11

فصل دوم: ادبیات تحقیق12

2-1) مقدمه13

2-2) سیر تاریخی مطالبات معوق در کشور13

2-3) روشهای پیشنهادی برای احیای مطالبات14

2-4) تاریخچه بانكداری15

2-4-1) بانكداری در دوره قدیم15

2-4-2) بانكداری در دوره جدید16

2-5) تاریخچه بانكداری در ایران17

2-5-1) بانک ملی (تعداد کل پرونده های معوق : 28713فقره)17

2-5-2) بانک ملت (تعداد کل پرونده های معوق : 18264فقره)19

2-5-3) بانک تجارت (تعداد کل پرونده های معوق : 9980فقره)19

2-5-4) بانک سپه (تعداد کل پرونده های معوق : 16100فقره)20

2-5-5) بانک صادرات (تعداد کل پرونده های معوق : 15691فقره)21

2-5-6) بانک مسکن (تعداد کل پرونده های معوق : 1817فقره)22

2-5-7) بانک کشاورزی (تعداد کل پرونده های معوق : 32975فقره)22

2-5-8) بانک پارسیان (تعداد کل پرونده های معوق : 62فقره)22

2-5-9) بانک اقتصاد نوین (تعداد کل پرونده های معوق : 58فقره)23

2-5-10) بانک سرمایه (تعداد کل پرونده های معوق : 33فقره)23

2-5-11) بانک سامان (تعداد کل پرونده های معوق : 30فقره)24

2-5-12) تاریخچه بانک پاسارگاد (تعداد کل پرونده های معوق : 27فقره)24

2-6) قانون ملی شدن بانكها24

2-7) اهم اصول نظام بانكداری فعلی25

2-8) فعالیت‌های اقتصادی26

2-9) اعطای تسهیلات اعتباری26

2-10) ابزارهای اعتباری27

2-10-1) مشاركت حقوقی27

2-10-2) مشاركت مدنی27

2-10-3) مضاربه27

2-10-4) فروش اقساطی28

2-10-5) اجاره به شرط تملیك28

2-10-7) جعاله28

2-10-8) سرمایه گذاری مستقیم29

2-10-9) مزارعه29

2-10-10) مساقات29

2-10-11) خرید دین( تنزیل اسناد و اوراق تجاری)29

2-10-12) قرض الحسنه اعطائی29

2-10-13) انواع وثایق و تضمینات29

2-10-14) رهن اموال غیر منقول30

2-10-15) سپرده های سرمایه گذاری بلند مدت30

2-10-16) سپرده سرمایه گذاری كوتاه مدت30

2-10-17) سپرده سرمایه گذاری مدت دار- قرض الحسنه و پس انداز ارزی30

2-10-18) اوراق مشاركت30

2-10-19) رهن اموال منقول31

2-10-20) ضمانتنامه بانكهای داخلی31

2-10-21) ضمانتنامه بانكهای معتبر خارجی31

2-10-22) سهام اوراق بهادار31

2-10-23) سفته های جنسی31

2-10-24) قبوض انبارهای عمومی31

2-11) انواع قراردادها32

2-11-1) قراردادهای رسمی و ثبتی32

2-11-2) قراردادهای عادی32

2-12) فرایند نظارت و انواع آن در سیستم بانكی32

2-13) انواع مطالبات معوق33

2-14) نحوه محاسبه( ذخیره مطالبات مشكوك الوصل( ذم م و))35

2-14-1) انواع ذخایر مطالبات مشكوك الوصول35

2-15) نظارت35

2-15-1) اهداف نظارت36

2-15-2) انواع نظارت سازمانی36

2-15-3) نظارت بانكی37

2-15-3-1) نظارت عملیاتی37

2-15-4) مراحل نظارت بانكی38

2-16) تحقیقات گذشته38

2-17) مدل تحقیق40

فصل سوم : روش تحقیق42

3-1 مقدمه43

3-2 روش تحقیق44

3-3 جامعه آماری44

3-4 تعیین حجم نمونه44

3-5 روش نمونهگیری46

3-6 روش گردآورى اطلاعات46

3-7 ابزار جمع‌آوری اطلاعات47

3-8 برآورد پایائی پرسشنامه48

3-9 روایی پرسشنامه49

3-10 فرضیات تحقیق49

3-11 روش اجرا50

3-12 روش های آماری تجزیه و تحلیل داده‌ها50

3-13 خلاصه51

فصل چهارم : یافته ها و نتایج تحقیق52

4-1) مقدمه53

4-2) ویژگی های نمونه54

4-3) بررسی رابطه میان ویژگی‌های جمعیت شناختی و متغیرهای اصلی تحقیق59

4-4) سئوال اصلی تحقیق61

4-5) فرضیات فرعی این تحقیق عبارتند از:69

فصل پنجم : نتیجه گیری،پیشنهادات و محدودیت ها73

5-1) مقدمه74

5-2. پیشنهادات78

5-3 پیشنهاد برای تحقیقات آتی81

5-4 محدودیت های تحقیق81

منابع و مآخذ83

ضمائم86

فهرست جدول‌ها

جدول 1-2 جدول زمانبندی انتقال بدهی های پرداخت نشده مشتریان بر حسب تسهیلات اعطائی برای بانكها35

جدول 4-1 جنسیت54

جدول 4-2 سابقه خدمت55

جدول 4-3 سن56

جدول 4-4 وضعیت تأهل57

جدول 4-5 سطح تحصیلات58

جدول 4-6 همبستگی میان میزان مطالبات معوق با جنسیت و وضعیت تأهل60

جدول 4-7 همبستگی میان متغیرهای اصلی تحقیق با سابقه خدمت و سن60

جدول 4-8 همبستگی میان متغیرهای اصلی تحقیق با سطح تحصیلات61

جدول 4-9 رتبه‌های عوامل در بانک‌های دولتی64

جدول 4-10 آماره‌های آزمون فریدمن در بخش دولتی65

جدول 4-11 : رتبه‌های عوامل در بانک های خصوصی67

جدول 4-12 : آماره‌های آزمون فریدمن در بانک‌های خصوصی69

جدول 4-13 : ارتباط میان نظارت بانک و ایجاد مطالبات معوق70

جدول 4-14 : ارتباط میان سیاست‌های پولی و مالی و قوانین حقوقی و ایجاد مطالبات معوق71

جدول 4-15 : ارتباط میان عوامل مخل درون و برون سازمانی و میزان مطالبات معوق بانک‌ها72

فهرست نمودارها

نمودار1-1 مدل مفهومی تحقیق41

نمودار 4-1 جنسیت54

نمودار 4-2 سابقه خدمت56

نمودار 4-3 سن57

نمودار 4-4 وضعیت تأهل58

نمودار 4-5 سطح تحصیلات59

بررسی مقایسه ای عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق بانکی از منظر مشتریان و ارائه راهکارهای پیشنهادی

          س 
            بازدید : 83
          پنجشنبه 04 خرداد 1396
           نظرات (0)
        

بررسی مقایسه ای عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق بانکی از منظر مشتریان و ارائه راهکارهای پیشنهادی

هدف از این پایان نامه کارشناسی ارشد مدیریت بازرگانی بررسی مقایسه ای عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق بانکی از منظر مشتریان و ارائه راهکارهای پیشنهادی می باشد

دسته بندی	مدیریت
فرمت فایل	doc
حجم فایل	141 کیلو بایت
تعداد صفحات فایل	126

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد مدیریت بازرگانی

بررسی مقایسه ای عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق بانکی از منظر مشتریان و ارائه راهکارهای پیشنهادی

چکیده

کلمات کلیدی:

مطالبات معوق

عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق

راهکارهای مناسب برای وصول مطالبات بانکی

فهرست مطالب

فصل اول: كلیات تحقیق1

1-1. مقدمه2

1-2. بیان مسئله- مطالبات معوق بانکها2

1-3. ضرورت تحقیق2

1-4. اهداف تحقیق3

1-5. فرضیه های تحقیق3

1-6. قلمرو تحقیق4

1-7. جامعه آماری4

1-8. روش تحقیق4

1-9. واژه های تحقیق5

1-10. ابزارهای مستقیم9

1-10-1. کنترل نرخ‌های سود بانکی9

1-10-2. سقف اعتباری9

1-11. ابزارهای غیرمستقیم10

1-11-1. نسبت سپرده قانونی:10

1-11-2. اوراق مشاركت بانك مركزی:10

1-11-3. سپرده ویژه بانكها نزد بانك مركزی:11

فصل دوم: ادبیات تحقیق12

2-1) مقدمه13

2-2) سیر تاریخی مطالبات معوق در کشور13

2-3) روشهای پیشنهادی برای احیای مطالبات14

2-4) تاریخچه بانكداری15

2-4-1) بانكداری در دوره قدیم15

2-4-2) بانكداری در دوره جدید16

2-5) تاریخچه بانكداری در ایران17

2-5-1) بانک ملی (تعداد کل پرونده های معوق : 28713فقره)17

2-5-2) بانک ملت (تعداد کل پرونده های معوق : 18264فقره)19

2-5-3) بانک تجارت (تعداد کل پرونده های معوق : 9980فقره)19

2-5-4) بانک سپه (تعداد کل پرونده های معوق : 16100فقره)20

2-5-5) بانک صادرات (تعداد کل پرونده های معوق : 15691فقره)21

2-5-6) بانک مسکن (تعداد کل پرونده های معوق : 1817فقره)22

2-5-7) بانک کشاورزی (تعداد کل پرونده های معوق : 32975فقره)22

2-5-8) بانک پارسیان (تعداد کل پرونده های معوق : 62فقره)22

2-5-9) بانک اقتصاد نوین (تعداد کل پرونده های معوق : 58فقره)23

2-5-10) بانک سرمایه (تعداد کل پرونده های معوق : 33فقره)23

2-5-11) بانک سامان (تعداد کل پرونده های معوق : 30فقره)24

2-5-12) تاریخچه بانک پاسارگاد (تعداد کل پرونده های معوق : 27فقره)24

2-6) قانون ملی شدن بانكها24

2-7) اهم اصول نظام بانكداری فعلی25

2-8) فعالیت‌های اقتصادی26

2-9) اعطای تسهیلات اعتباری26

2-10) ابزارهای اعتباری27

2-10-1) مشاركت حقوقی27

2-10-2) مشاركت مدنی27

2-10-3) مضاربه27

2-10-4) فروش اقساطی28

2-10-5) اجاره به شرط تملیك28

2-10-7) جعاله28

2-10-8) سرمایه گذاری مستقیم29

2-10-9) مزارعه29

2-10-10) مساقات29

2-10-11) خرید دین( تنزیل اسناد و اوراق تجاری)29

2-10-12) قرض الحسنه اعطائی29

2-10-13) انواع وثایق و تضمینات29

2-10-14) رهن اموال غیر منقول30

2-10-15) سپرده های سرمایه گذاری بلند مدت30

2-10-16) سپرده سرمایه گذاری كوتاه مدت30

2-10-17) سپرده سرمایه گذاری مدت دار- قرض الحسنه و پس انداز ارزی30

2-10-18) اوراق مشاركت30

2-10-19) رهن اموال منقول31

2-10-20) ضمانتنامه بانكهای داخلی31

2-10-21) ضمانتنامه بانكهای معتبر خارجی31

2-10-22) سهام اوراق بهادار31

2-10-23) سفته های جنسی31

2-10-24) قبوض انبارهای عمومی31

2-11) انواع قراردادها32

2-11-1) قراردادهای رسمی و ثبتی32

2-11-2) قراردادهای عادی32

2-12) فرایند نظارت و انواع آن در سیستم بانكی32

2-13) انواع مطالبات معوق33

2-14) نحوه محاسبه( ذخیره مطالبات مشكوك الوصل( ذم م و))35

2-14-1) انواع ذخایر مطالبات مشكوك الوصول35

2-15) نظارت35

2-15-1) اهداف نظارت36

2-15-2) انواع نظارت سازمانی36

2-15-3) نظارت بانكی37

2-15-3-1) نظارت عملیاتی37

2-15-4) مراحل نظارت بانكی38

2-16) تحقیقات گذشته38

2-17) مدل تحقیق40

فصل سوم : روش تحقیق42

3-1 مقدمه43

3-2 روش تحقیق44

3-3 جامعه آماری44

3-4 تعیین حجم نمونه44

3-5 روش نمونهگیری46

3-6 روش گردآورى اطلاعات46

3-7 ابزار جمع‌آوری اطلاعات47

3-8 برآورد پایائی پرسشنامه48

3-9 روایی پرسشنامه49

3-10 فرضیات تحقیق49

3-11 روش اجرا50

3-12 روش های آماری تجزیه و تحلیل داده‌ها50

3-13 خلاصه51

فصل چهارم : یافته ها و نتایج تحقیق52

4-1) مقدمه53

4-2) ویژگی های نمونه54

4-3) بررسی رابطه میان ویژگی‌های جمعیت شناختی و متغیرهای اصلی تحقیق59

4-4) سئوال اصلی تحقیق61

4-5) فرضیات فرعی این تحقیق عبارتند از:69

فصل پنجم : نتیجه گیری،پیشنهادات و محدودیت ها73

5-1) مقدمه74

5-2. پیشنهادات78

5-3 پیشنهاد برای تحقیقات آتی81

5-4 محدودیت های تحقیق81

منابع و مآخذ83

ضمائم86

فهرست جدول‌ها

جدول 1-2 جدول زمانبندی انتقال بدهی های پرداخت نشده مشتریان بر حسب تسهیلات اعطائی برای بانكها35

جدول 4-1 جنسیت54

جدول 4-2 سابقه خدمت55

جدول 4-3 سن56

جدول 4-4 وضعیت تأهل57

جدول 4-5 سطح تحصیلات58

جدول 4-6 همبستگی میان میزان مطالبات معوق با جنسیت و وضعیت تأهل60

جدول 4-7 همبستگی میان متغیرهای اصلی تحقیق با سابقه خدمت و سن60

جدول 4-8 همبستگی میان متغیرهای اصلی تحقیق با سطح تحصیلات61

جدول 4-9 رتبه‌های عوامل در بانک‌های دولتی64

جدول 4-10 آماره‌های آزمون فریدمن در بخش دولتی65

جدول 4-11 : رتبه‌های عوامل در بانک های خصوصی67

جدول 4-12 : آماره‌های آزمون فریدمن در بانک‌های خصوصی69

جدول 4-13 : ارتباط میان نظارت بانک و ایجاد مطالبات معوق70

جدول 4-14 : ارتباط میان سیاست‌های پولی و مالی و قوانین حقوقی و ایجاد مطالبات معوق71

جدول 4-15 : ارتباط میان عوامل مخل درون و برون سازمانی و میزان مطالبات معوق بانک‌ها72

فهرست نمودارها

نمودار1-1 مدل مفهومی تحقیق41

نمودار 4-1 جنسیت54

نمودار 4-2 سابقه خدمت56

نمودار 4-3 سن57

نمودار 4-4 وضعیت تأهل58

نمودار 4-5 سطح تحصیلات59

دانلود

دانلود محصولات علمی

بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته مدیریت بازرگانی

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها

مطالبات معوق

عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق

راهکارهای مناسب برای وصول مطالبات بانکی

جدول 1-2 جدول زمانبندی انتقال بدهی های پرداخت نشده مشتریان بر حسب تسهیلات اعطائی برای بانكها35

جدول 4-9 رتبه‌های عوامل در بانک‌های دولتی64

جدول 4-11 : رتبه‌های عوامل در بانک های خصوصی67

جدول 4-14 : ارتباط میان سیاست‌های پولی و مالی و قوانین حقوقی و ایجاد مطالبات معوق71

جدول 4-15 : ارتباط میان عوامل مخل درون و برون سازمانی و میزان مطالبات معوق بانک‌ها72

بررسی افزایش مطالبات معوق انواع بانکها و ارائه راه حلهای مناسب

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد علوم اقتصادی

بررسی افزایش مطالبات معوق انواع بانکها و ارائه راه حلهای مناسب

مطالبات معوق

عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق

راهکارهای مناسب برای وصول مطالبات بانکی

جدول 1-2 جدول زمانبندی انتقال بدهی های پرداخت نشده مشتریان بر حسب تسهیلات اعطائی برای بانكها35

جدول 4-9 رتبه‌های عوامل در بانک‌های دولتی64

جدول 4-11 : رتبه‌های عوامل در بانک های خصوصی67

جدول 4-14 : ارتباط میان سیاست‌های پولی و مالی و قوانین حقوقی و ایجاد مطالبات معوق71

جدول 4-15 : ارتباط میان عوامل مخل درون و برون سازمانی و میزان مطالبات معوق بانک‌ها72

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها و راه حلهای مناسب وصول

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته حسابداری

ارزیابی علل ایجاد مطالبات سررسید گذشته و معوق انواع بانکها و راه حلهای مناسب وصول

مطالبات معوق

عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق

راهکارهای مناسب برای وصول مطالبات بانکی

جدول 1-2 جدول زمانبندی انتقال بدهی های پرداخت نشده مشتریان بر حسب تسهیلات اعطائی برای بانكها35

جدول 4-9 رتبه‌های عوامل در بانک‌های دولتی64

جدول 4-11 : رتبه‌های عوامل در بانک های خصوصی67

جدول 4-14 : ارتباط میان سیاست‌های پولی و مالی و قوانین حقوقی و ایجاد مطالبات معوق71

جدول 4-15 : ارتباط میان عوامل مخل درون و برون سازمانی و میزان مطالبات معوق بانک‌ها72

بررسی مقایسه ای عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق بانکی از منظر مشتریان و ارائه راهکارهای پیشنهادی

دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد مدیریت بازرگانی

بررسی مقایسه ای عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق بانکی از منظر مشتریان و ارائه راهکارهای پیشنهادی

مطالبات معوق

عوامل موثر در ایجاد مطالبات معوق

راهکارهای مناسب برای وصول مطالبات بانکی

جدول 1-2 جدول زمانبندی انتقال بدهی های پرداخت نشده مشتریان بر حسب تسهیلات اعطائی برای بانكها35

جدول 4-9 رتبه‌های عوامل در بانک‌های دولتی64

جدول 4-11 : رتبه‌های عوامل در بانک های خصوصی67

جدول 4-14 : ارتباط میان سیاست‌های پولی و مالی و قوانین حقوقی و ایجاد مطالبات معوق71

جدول 4-15 : ارتباط میان عوامل مخل درون و برون سازمانی و میزان مطالبات معوق بانک‌ها72